税金控除：敗者への敗者投資

投資家のための本物の良いニュース/悪いニュースのシナリオです：あなたの投資の一部にバナー年がありました。 （高5！）その他？まあ、そうではありません。

敗者にあまりにも下がらないでください。 IRSと和解する時が来たら、その不慣れな人たちが便利になるかもしれません。減税収穫と呼ばれる戦略を通じて、赤字の投資は、より低い税金控除のあなたの切符になることができます。

株式を売却し、税金を払う

税のシェルターは富裕層のためだけではありません。減税収穫は、毎日の投資家が彼らが所得として請求しなければならない金額を相殺することによって、キャピタルゲイン税で支払うものを最小限にするのに役立ちます。

あなたは損失を売却するための投資を「収穫」し、その損失を使用して、その年の利益に対して支払う必要がある税金を引き下げ、または排除します。

年間ポートフォリオ収穫の恩恵を受けるために、太ったポートフォリオを持つハイローラーである必要はありません。最小限の投資利益を持たない投資家は、損失を、彼らが経常収入に対して支払う税額を相殺するために使用することができます。

まず、IRSの言葉

出版物550にIRSが投資収入と経費に費やした4万5千の言葉の中で「減税収穫」の具体的な言及は見つかりません。しかし、それは戦略を支配する規則がないことを意味するものではありません。そしてそれらの多く。

フォーム8949とスケジュールD（フォーム1040）を使用してあなたの巧妙な操縦を報告するときにIRSの右側に留まるために知っておくべき最も重要なことの2つ：

• ウォール・セールス・ルール：IRSの言葉で、あなたまたはあなたの配偶者が同じもの（同じ株式またはファンド）に投資する（前または後）投資を売却してから30日以内に損害が発生した場合、あなたが販売したものと実質的に類似しています。
• 原価計算の計算：株式、ミューチュアルファンドまたはETFでポジション全体を一度に購入した場合を除き、投資に対して支払った価格が変動します。 IRSに報告するための適正な原価基準を策定するためには、あらゆる購入の良い記録が必要です。

あなたの頭がすでに痛むなら、あなたは一人ではありません。 （Investmentmatomeが投資家のために舞台裏で税務を行うオンラインアドバイザーに帽子を渡す理由は、簡単なことではありません。）しかし、すべての投資家は、税務上の損失の収穫の基礎を学ぶべきです採用する価値のある戦略であるかどうかを判断します。

知っておくべき重要なことの概要は次のとおりです。

1.課税会計で保有されている投資にのみ適用される

税控除の収穫の背後にあるアイデアは、 課税対象 投資利益。 IRSは、401（k）s、403（b）s、IRAs、529sなどの税金控除された口座への投資を増やさないため、利益を最小限に抑える理由はありません。そのすべての金額が税金の欄に残っている限り、あなたの投資は、アンクルサムが彼のテイクを求めて来ることなく現金を生み出すことができます。

あなたが低い税金括弧内にいるなら、それは経済的に実り多いものではありません

減税の収穫の背後にある考え方は、あなたの税金控除を下げることです 今日 現在、高級税の納税者にいる人にとっては最も有益です。

例えば、あなたが25％の連邦所得税の括弧内にいて、あなたがあなたの他の所得を相殺するために使うことができる損失で3,000ドルを持っているなら、あなたは今年税込みで750ドルを節約します。明らかに、所得税控除額が高いほど、貯蓄額は大きくなります。

あなたが現在より低い納税義務に服しており、将来的に高額な税金控除を受けることを期待している場合（職場での十分な宣伝や、アンクルサムが税率を引き上げると思われる場合）、税金を節約することができますあなたが戦略からより多くの節約を享受するときには、後になるまでハーベスト。 （別の理由で、早急に減税収穫に移行しないでください。

3.もしあなたがそれに行くなら、あなたは12月31日までしか持たない

遅滞者は次のことに注意してください。IRAを開始し資金を調達するなどのいくつかの投資宿題は、4月の納税期限までに行うことができます。しかし、租税控除のための猶予期間は存在しない。

12月31日の暦年が終わる前に、収穫のすべてを完了する必要があります。その卵タイマーを設定して作業を開始します。

4.個々の株式、積極的に管理された資金、または交換取引された資金に投資する場合に最も便利です

インデックスファンドの投資家は、通常、ポートフォリオに減税措置を採用することは困難であることがわかります。しかし、特定のニッチ（セクター、地理的エリアまたは時価総額など）に重点を置くETFやミューチュアルファンドを使用してインデックスを作成している場合は、別の話です。

それはロボ・アドバイザーを介した投資が便利な場所です。ロボ・アドバイザーは、単に顧客のために多面的なポートフォリオを構築し、管理するだけではありません。彼らのほとんどは、税金を最小限に抑え、利益を相殺する機会を24時間7日監視している税金警察官としても働いています。

洗練されたアルゴリズムを使用してポートフォリオを精査し、あらゆる種類の税金と投資シナリオを実行しているときに、自分のフィールドを収穫する必要はありません（または、IRA税務コードのすべての単語に精通したCPAまたは金融仲間を雇う必要はありません）。

富裕層、Betterment、FutureAdvisor、Personal Capital、Wealthfrontなどのオンラインアドバイザーの概要をご覧ください。

5。あなたはリンゴとオレンジをまっすぐに保つ必要があります

利益に支払う税金は、投資を所有していた期間に基づいています。 IRSの保有期間ルールに従う：

• 長期キャピタルゲイン税率は、1年以上保有していた投資を売却する場合に適用されます。 IRSは、あなたの利益につき15％から20％しか税金を払わないことで、あなたの忍耐のためにあなたに報酬を与えます（あなたが低い税金括弧に入る場合はそれ以下です）。
• 短期間のキャピタルゲイン税率は、投資家が1年未満で売却したものを売却した場合に発生します。ショートタイマーの税率は、通常の所得税率と同じです。あなたが28％の税金控除を受けているなら、それはあなたがこれらの利益にどれくらい支払うかです。

あなたが課税するヒットの大きさの違いに加えて、その区別に注意を払う重要な理由があります。あなたのキャピタル・ゲインとロスを報告するためにスケジュールDを提出すると、IRSはあなたの宿題をチェックします。

6.失ったものは1年に1,500〜3,000ドルに制限されています

投資家は、特定の年度に限られた額の税金を請求することができます。 2016年の課税シーズンでは、上限は3,000ドルです（ただし、結婚して別途提出する場合を除き、課税所得を相殺するために最大$ 1,500を上限とします）。

あなたが特に残忍な年（私たちの哀悼の意）を持ち、限界よりも多くの投資損失を抱えているならば、心配しないでください：あなたは2017年のキャピタルゲインを相殺するために過剰を適用することができます。全額を使い切った。

税金を払うだけであなたの敗者を売ってはいけません。

あなたが税務上の損失を収穫するための投資のためにあなたのポートフォリオを捜すとき、過度になることはありません。株式への投資の目的は、他の資産（債券、CD、マネーマーケット・ファンド、貯蓄口座など）によって生み出される収益を上回る長期的な成長を達成することです。パフォーマンスの向上と引き換えに、短期ボラティリティへのエクスポージャーを付ける必要があります。

価値を失う原因となった投資に根本的に何か間違っていない限り、時間を守り、利益を上げるための複合的な関心の魔法をつけることが大切です。

8.販売から得た現金を有効に使う

今年度の税額控除のような税務上の収穫の即時の利益があります。しかし、あなたがあなたがより良いものに解放されたお金を投資すると、あなたが得ることができる中長期的な報酬がより重要になります。

あなたが売ることを決めた場合は、収入を慎重に配備します。あなたの資産配分が荒れ果ててしまった場合は、それらを使用してポートフォリオを再調整してください。ウォッチリストにある会社に投資する。あなたが現在不足しているセクターまたは資産クラスにエクスポージャーを与えるETFまたはミューチュアルファンドを購入する。それでもなお大きな可能性があると思われる既存のポジションに追加することができます。

Dayana Yochimは個人金融のウェブサイトInvestmentmatomeのスタッフ執筆者です。 Email：[email protected]。 Twitter：@dayanayochim。

iStock経由の画像。