ギフト・フェーズ

ギフト・フェーズ

は、人が計画を開始したり、 （ ）Jane Smithが87歳で、一生の貯蓄と投資で約300万ドルを累積したとしよう。彼女は、残りの人生で医療費と生活費を支払うのに約100万ドルが必要になると見積もっています。残りの200万ドルは、彼女が選んだときに捨て去る彼女のものです。彼女は息子のために100万ドルを信託し、地元の動物避難所に100万ドル相当の株式を寄付することを決めました。 多くの人々は、生きている間に自分の不動産のサイズを縮小しようとしますエステート。これは、ギフトが贈与税の免除限度を下回っている限り、死亡税を引き起こさずに行うことができます。贈与税は、寄付者がまだ生きている間に、ある人が別の人に与える価値のあるものに連邦税です。配偶者や政治組織への贈り物は、通常、贈与税の対象にはなりません（例えば、配偶者が米国市民でない場合など）。また、大学の授業料や医療費を直接支払う場合、贈与税も適用されません。

重要な理由：

贈与段階では、税の優先順位が変更されます。大部分の投資家は税金を最小化するために税金を払う時間をほとんど費やしていますが、贈与期間中は、財産税を控除し、投資家の財産を継承する人に負担をかけます。

贈与の段階は、投資家のために重要な原因に多額の金を渡すことができ、その金額で大胆な陳述をすることができるからです。

財産税に関する事項は税務規則が複雑で、閾値は変化する。遺産の受領者が贈り物を売った場合、人々が車、芸術、または不動産を慈善団体に寄付するときに頻繁に起こる税金負債は、さらに複雑になります。