負償却限度額の定義と実施例|

概要：

マイナス償却限度額 は、 どのように機能するか（例）：

負の償却は、借り手の支払いが総額をカバーしていないため、ローンの元本残高（通常はモーゲージ）が増加した場合に発生します。

例えば、JohnがBank XYZから$ 100,000を借りて家を購入したいとします。 30年ローンの金利は5％です。通常、これはジョンが30年間で融資を払うために月額536.82ドルを支払う必要があることを意味する。ジョンの償却スケジュールの最初の12ヶ月間は、このアレンジメントの下でどのように見えるのですか？（InvestingAnswersの償却スケジュール計算機を使用するには、ここをクリックしてください）：

しかし、XYZ銀行はジョンに自分の住宅ローンの "お支払いを選択"オプションを提供します。 「お支払いを選ぶ」の下で、Johnは住宅ローンの最初の年の間、自分が望むほどの金額を支払うことができます。ジョンは$ 50を支払うことを決定します。

ジョンが気付いていないことは、住宅ローンが月に少なくとも410ドルの利息を得ることです。彼は毎月50ドルしか支払っていないので、XYZ銀行は未払いの利息360ドルを毎月のローン残高に加算します。また、貸出残高の増加は、より多くの利益をもたらす。したがって、ジョンのローン残高は実際に毎月上昇し、最初の年の終わりまでに、彼は実際に彼の10万ドルの住宅ローンに10万4,502ドルの借りをしています。 （ジョンの50ドルの支払いは、最初に支払う利子に適用され、支払いの利息部分が生じるまで元利金には適用されません。）

ジョンのローンに

負の償却限度額 103％のうち、貸出残高は$ 100,000 X 1.03 = $ 103,000を超えることはできません。ジョンが50ドルの支払いを開始すると、約9ヶ月後にローン残高が上限に達する予定です。その時点で、銀行は支払いスケジュールを再設定し、Johnは新たなローン支払いを開始する必要があります（これは間違いなく月額50ドルを超えるはずです）。 重要な理由：

しばしば負の償却を組み込む。ほとんどの場合、借り手は、標準的な返済額よりも払い戻しが少ないと、後に利子の残高が増え、後で利子が増えることを理解することはほとんどありません。それにもかかわらず、彼らは支払いに苦労しているか、後でより大きな収入が期待される借り手にとって非常に魅力的なものになる可能性があります。したがって、負の償却限度額の目的は、ローン残高が支配外になるのを防ぐことです。