ソロ401（k） - 自営業者の退職制度

ドミトリー・フォーミェンコ

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「401（k）口座」という言葉が聞こえたら、すぐに雇用者主催の計画を考えるかもしれません。しかし、中小企業や独立系請負業者はどうですか？彼らは退職計画プロセスのこの側面から除外されていますか？

IRSには実際に、Solo 401（k）と呼ばれるこのグループの人々に特化した特定の退職計画があります。しかし、この退職計画は、他の適格な計画ほど広く知られていません。 Solo 401（k）プランの基本的な点を見てみましょう。

誰がソロ401（k）を入手できますか？

Solo 401（k）は、自営業の小規模事業主および独立系請負業者向けに設計されています。これはしばしば誤解されています。人々はしばしば「自営業」とはフルタイムのギグを意味すると考えているからです。そうである必要はありません。あなたが会社のフルタイムで働いているが、同時に自分のビジネスやフリーランスのギグがある場合は、資格を得ることができます。

しかし、Solo 401（k）は中小企業向けに設計されています。したがって、資格を得るためには、事業者または自営業者の活動には、所有者とその配偶者以外のフルタイムの従業員はいません。

株式や債券を超えて

私たちの多くは株式市場に密接に従っていませんが、私たち一人一人は私たち自身の分野の専門家になることができます。たとえば、不動産業者は不動産投資の出入りを把握しており、この市場で優れているはずです。したがって、誰もが退職資金を株式や債券に投資するよう強制するのは意味がありませんか？

Solo 401（k）は、投資オプションに関してこの柔軟性を提供します。伝統的な有資格計画とは異なり、投資家は不動産、民間企業および貴金属を含むほとんどすべての資産に貯蓄を投資することができます。

あなたの退職の将来を支配する

すべての401（k）口座には、口座の投資資産を管理する指定受託者が必要です。 Solo 401（k）との違いは、あなた自身の口座の受託者になることができることです。このようにして、口座の所有者は、あなたの貯蓄と直接投資を自由にコントロールすることができます。上の不動産業者の例では、不動産に投資する能力に加えて、代理店は自分の専門知識を使って資金を調達することもできます。

貢献限度が高い

ソロ401（k）の所有者は、通常の401（k）の場合と同様に、年俸17,500ドルを給与繰り延べで拠出することができます。 50歳以上の年齢では、口座保有者は5,500ドルの追い越し拠出を行うことができ、合計給与繰り延べは最大23,000ドルになります。

しかし、写真に雇用者がいないので、雇用主のマッチングはどうですか？ソロ401（k）の場合、雇用者は実際にあなたです。つまり、2014年に年間寄付を52,000ドルにまで引き上げることができる利益分配部分に寄付することができます。これにより、退職プランの税制上のメリットを最大限に活用し、より早く卵を育てることができます。

これらの利点により、Solo 401（k）は確かに多くの投資家にとって魅力的です。適格かどうか、それが適切な解決策であるかどうかを調べるには、財務アドバイザーに相談してください。