全生命保険の税制上の影響

生命保険を購入するかどうかを決めることは、通常、生命保険のような恒久的な方針や長期生命保険の短期的な選択を選択することになります。両者の間の選別には、両方の計画の税制上の影響を含め、プラスとマイナスを注意深く検討する必要があります。

私たちは財務顧問であり、私たちのサイトAsk AdvisorネットワークのメンバーであるJarrett Topelに、生活全般の政策の主要な税制上の利点と欠点の概要を説明し、正しい決定を下すための消費者のヒントを提供しました。

生涯の税制上の利点は何ですか？

生涯保険の第一の主要な利点は、非課税の死亡恩恵です。あなたが保険に加入したお金は、死亡したときに受給者に免税されます（期限付き生命保険の場合と同様に、対象期間中）。また、正しく管理されていれば、ライフ・ポリシーによって、所有者に免税の貸付を提供することができます。これらのローンは、受給者に行き渡る死亡給付から直接得られ、払い戻す必要はありません（ポリシーが正しく管理されていると仮定して）。これらのローンは、大学の資金調達や補充的な退職所得などの様々な理由で使用できる現金源を提供することができます。

" もっと： 最高の生命保険契約を見つける方法

潜在的な落とし穴は何ですか？

全生命保険契約とそれに関連する非課税融資の潜在的な落とし穴の1つは、適切に管理されなければ、多くの場合、クライアントが最も余裕がない時間に課税対象となることです。これは、ポリシーが失効した場合や降伏した場合に発生します。また、政策ローンとそのローンに発生した利子がポリシーで利用可能な実際の現金値よりも大きくなった場合、その方針にはより多くの資金を投入しなければならないか、保険によって解約される可能性がある潜在的に課税対象のイベントを作成します。

たとえば、ポリシーの現金価値が10,000ドルで、所有者が9,000ドルの政策ローンを取ったとします。このローンの利息が現金価値から払い出されている場合（現在は$ 9,000のローンにより1,000ドルのみです）、累積金利が1,000ドル以上になると、元のローン総額（$ 9,000）に利息または未払利息（$ 1,000プラス）は、利用可能な$ 10,000の元の現金価値よりも大きくなります。

この状況では、より多くのお金で政策に資金を提供するか、失効させる必要があります。その場合、ローンは課税対象になります。レッスンでは、保険契約者はポリシーの現金価値にアクセスする方法と時期を慎重に検討する必要があるということです。

全生命保険契約のもう1つの潜在的な落とし穴は、一般的に期間保険の期間保険を購入するよりも高価であるということです。誰かが完全な生命保険を購入し、予期せぬ財政や健康上の問題（例えば、解雇されたり、休暇を取る必要があるなど）のために保険料を支払う余裕がない場合、しばしば消費者は保険契約を失効させる。このシナリオでは、コンシューマーは、保険の免税現金価値の一部を利用することは決してできず、保険期間が短くても安い報酬を支払うことになりました。

これらの要因は、退職計画の他の部分にどのような影響を及ぼしますか？

全生命保険の税制上の優位性は魅力的ですが、退職のための投資手段として生命保険全体を使用している場合には、全体的な利益が低下する可能性があります。全生命保険の現金価値（投資側）は、年に1％から3％の範囲で利息を支払うことが多い。だから問題は、1％から3％の利子であなたの退職目標に達することができますか？この質問への答えは、ほとんどの人にとって、驚くべきことです。

したがって、保証されたリターンは、平均的な投資家にとって「良い」と感じるかもしれませんが、現実には、リタイアできないことを保証することしかできません。これは、クライアントが定期保険を購入し、差額（低保険料からの節約額）をミューチュアル・ファンドおよび/またはエクスチェンジ・トレード・ファンドの多様なポートフォリオに投資することを頻繁に推奨する理由です。

Jarrett B. Topelは、カリフォルニア州バークレーのTopel&DiStasiウェルスマネジメントの認定金融プランナーおよびパートナーです。