どのように529計画からお金を取る

毎年、おそらく毎月、あなたは529プランであなたの子供の大学の貯蓄に熱心に加えました。おばあちゃんとおばあちゃんがお金を出して助けてくれたのかもしれない。十分なようには思えませんでしたが、もう一度、大学はとても遠くに見えました。

信じがたいですが、その時が来ています。小さな人を大学に送る時間です。そして、その529アカウントにアクセスしましょう。

しかし、資格のある流通ルールにぶつかることなく、どのように口座から資金を引き出すのですか？あなたが間違ってしまうと、口座内の投資利益に税金を加え、10％の罰金を科せられることになります。

まず、どの費用が適格であるかを知る

IRSは、これらの費用を教育機関が要求する授業料およびその他の手数料として定義しています。必要な本、備品および備品;部屋とボード。コンピュータやその他のテクノロジー（iPads、スマートフォンなど）は、大学が特別に技術を必要としない限り、資格費用としてカウントされません。

部屋とボードは難しいです。まず第一に、学生は、部屋とボードが資格を得るためには、少なくとも「半期」以上登録しなければなりません。（フルタイムおよびハーフタイムの生徒の定義は学校によって異なります）学校が所有し運営する寮やその他の住居に住んでいる場合は、その全額が資格費用です。あなたの子供がキャンパス外に居住している場合、資格のある金額は、学校の財政援助部が提供する宿泊代金です。これは通常、大学のウェブサイトで見ることができます。

お金をアカウントから取り出す

あなたは基本的に、529計画からお金を得る3つの方法があります：

お金は学校に直接支払ってください。
お金を口座所有者（多くの場合、お母さんまたはお父さん）にお支払いください。
お金を学生（受取人）に支払ってください。

学校への直接支払いは、税務上の可能性のあるレポートの中で最も簡単です。学生が必要な財政援助を受けている場合、529の支払いは将来の財政援助を減らすかもしれないことに留意してください。また、学生が大学所有の住居や学校の食事プランに住んでいない場合、この方法は部屋代やボード代には適用されません。

ほとんどの人は、529のディストリビューションを口座の所有者に持ってきて、その代金を支払っています。この方法を選択する場合は、あなたが取る配布物とそれらの配布物を使用する資格を有する費用支払いが同じ方法で行われることを確認してくださいカレンダー年。これは、ジュニアが冬休みに授業料を家に持ち帰り、年末までに授業料を支払った場合は、年末までに529の配布を受けることをお勧めします。

配布物を直接学生に送ることは、ほとんどの状況で実際には望ましいことです。この方法では、1099-Qの納税申告書が生徒の名前と社会保障番号で発行されます。流通の一部が非適格とみなされた場合、利益はあなたの税率よりも低い可能性がある学生の税率で課税されます。ここでも、同じ暦年に配当をして請求書を支払うことが重要です。

ボーナスとして、あなたの子供が実際に529プランからお金を受け取ったとき - 授業料、部屋、ボードの小切手を書いたら、あなたが提供した機会に深い感謝を抱かせるかもしれません。

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