この記事は2013年7月5日に更新されました。

Roth IRAは、長期的に何千もの税金を節約することができる優れた退職勘定であることに加えて、59歳までに素晴らしい、税金を払う「緊急、大学、医療、 2。

Roth IRA

に（CD、債券、株式など）資金を投資するだけでなく、所得税や早期回収罰金を支払う必要がない場合もありますあなたがお金を取るときの収入について。 IRSでは、適格な早期配布ルールを満たしている場合、収益のペナルティまたは課税なしに、Roth IRAから59 1/2前に「配布」（引き出し）を受けることができます。 基本的なRoth IRAルールは、アカウントを開いて寄付をし、配布を受けるために必要な基本的なRoth IRAルールがいくつかあります。マインド：

変更された調整総所得（MAGI）は、2013年の完全拠出資格を得るために、シングルファイラーの場合は112,000ドル未満、共同ファイラーの場合は178,000ドル未満でなければなりません

$ 5,500を超える寄付はできませんすべてのIRAおよびRoth IRA口座の総額は、税額納税年度内に合計されます。

Roth IRAは、早期適格分配を受けるには、

• Roth IRAを次のように使用することができます：
• 1。Roth IRAは、10％の罰金または収入の課税なしで、Roth IRAから早期配布を受けることができます。バックアップ緊急基金
• あなたの唯一の退職勘定であればRoth IRAを襲撃することはお勧めしませんが、何らかの理由で現在の緊急資金を使い果たして現金が必要な場合は、Roth IRAを素晴らしいバックアップ。

IRSの「発注規則」に基づき、勘定への拠出金はすべて、税金や罰金なしにいつでも取り消すことができます。あなたがアカウントで行った収入を残すことを忘れないでください。そうしないと課税され、10％のペナルティが課せられます。

2。大学基金

あなたのスキルを磨くために大学院、伝統的な大学、または職業学校に行くことを考えていますが、学生ローンや助成金では十分ではありませんか？あなたは、ほとんどの場合、あなた、あなたの配偶者、あなたの子供、またはあなたの孫のための高等教育の "資格費用"を支払うためにあなたのロスIRAディストリビューションを使うことができます。

授業料、手数料、書籍、消耗品、および高等学校に入学する必要のある機器に対する税金または罰金なしに、資金を引き出して使用することができます。適格な学校に少なくとも半期以上入学している場合は、入居費と入居費のために使用することもできます。

大学入学直後の場合は、代わりに529プランまたはCoverdell教育基金を考慮してくださいこれらのファンドへの寄付は、IRA / Roth IRA年次限度額5,500ドルとは別に計算されます。退院医療基金

あなたは医療保険がありませんか、またはあなたの保険に加入していない相当な医療費がありますか？引き出すHSAまたはFSAを持っていない場合は、調整された総収入（AGI）の7.5％を合計した場合、Roth IRAの資金税と罰金を未払医療費に差し替えることができます。

この資金は、過去12ヶ月間の失業補償を受けた場合、医療保険料（COBRAや民間保険など）を支払うために使用することもできます。あなたの重度の病気や恒久的な障害になった場合、あなたのRoth IRAは影響を受けることなくタップすることさえできます。

初めてのホームバイヤーの前払い基金

これはRoth IRAの最も普及した代替利用であり、最初の家を購入する時に何千もの税金を節約することができます。

たとえば、貯蓄口座の代わりにRoth IRAを使用して前払いで貯蓄すると決めたとします。所得は通常所得として課税される）。あなたはRoth IRAを開始し、5年間5,000ドルを拠出します。最終的には、すべてが言われて実行されてから2万5千ドルになります。 Roth IRAのあなたの投資は非常にうまくいっており、総収入は1万ドル以上になります。有資格の早期販売の下では、25,000ドルの寄付と最大10,000ドルの収入を得ることができ、すべての税金とペナルティは購入、建物または最初の家の再建に向けて無料となります。あなたが寛大であると感じたら、家族の最初の家に行くことができます。通常の貯蓄または仲介勘定と比較して、10,000ドルから3,500万ドルの間の税金（10％から35％の税金括弧の下）を控除した場合の収入を10,000ドルで節約することができます。

5.継承基金

あなたが渡したときにあなたの相続人のためにあなたのロスIRAを残すことができることを知ってうれしいです。口座に受取人として表示されている場合は、5年間の待機期間が経過した場合に限り、課税または罰金なしに資金を受け取ります。だからあなたがRoth IRAの財産で死ぬと、リストアップされた受益者は、あなたが死亡した後5年間を過ごす限り、彼らの遺産の一倍を支払う必要はありません。

投資の回答：

さまざまな目的に合わせて個別のロスIRAを作成することをお勧めします（最初の家の前払い基金のRoth IRAと別の退職基金Roth IRA）。その分布と貢献で進んでいます。 Roth IRAやIRAのアカウントに年間5,500ドル以上の寄付をすることはできません。大学や将来の医療費の節約を始めたばかりの場合は、529プランとFSA / HSAアカウント（それぞれ）を税金で保護された貯蓄ビークルとして使用することを検討してください。 Roth IRAを他のものに使用する予定がある場合は、401（k）プランを使用して退職金を節約してください。これらの他のファンドへの寄付は、IRAの年間最大寄付額5,500ドルに加算されません。 IRSでは、罰金や所得税なしで、これらの優れた「有資格のディストリビューション」を手に入れることができますが、困ったことを起こさないように注意してルールを守ってください。税金を節約し、特別なロスIRA資金をお楽しみください！