キャッシュトラップに注意してください|

利益は現金ではありません。利益は会計概念です。現金は私たちが費やすものです。我々は現金で請求書と給与計算書を支払う。あなたが計画通りに事業計画を立てるには、必ずしも必要でない限り、本格的な財務予測が含まれているわけではありませんが、現金残高とキャッシュフローを認識しておく必要があります。

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キャッシュフローの問題

これは簡単な概念ですが、現金以上の利益について考えるように訓練されているため難しくなります。それは世界の一般的な方法です。彼らはナプキンの神話的な事業計画を立てるとき、何かを造るためには何が必要か、それをどれくらい売ることができるのか、それは利益を意味すると考えます。

しかし、あなたは利益を得ることができます。バンク。そして悪いのは、あなたが成長しているときに起こる傾向があることです。良いニュースを悪いニュースに変え、準備ができていない人々を捕まえます。

あなたが見ることができるトラップがあります。

債権の1ドルは現金よりも少ないです。

直感的ではありませんが、より多くの債権が現金を意味するのは事実です。あなたはかなり迅速に分析を行うことができます。資産は資本から負債を差し引いた額に等しくなければならないので、資産として1ドルの売掛金があれば、それは現金で1ドル少ないことを意味します。あなたの顧客があなたに支払った場合、それは売掛金ではなく、お金になるでしょう。

言葉に関する単語：重要な語彙

これらの言葉は会計および財務分析のように聞こえるため、しかし、彼らは、あなたがビジネスを営んでいる場合は特に、知っておくべき良い言葉です。未収金 は、まだ未払いの顧客によってあなたに支払われている未収金です。クレジットカードはクレジットカードではなく、B2Bセールスです。請求書とともにビジネス顧客に商品やサービスを提供し、即座に支払いを受けることはありません。 回収日とは、顧客が平均して顧客が支払うまでに待つ期間を指します。在庫 はものですあなたが購入したものは、顧客に販売するまで保管してください。それは、あなたが何かに組み立てようとしている材料、あるいは顧客に販売する製品かもしれません。在庫は資産です。あなたがそれを売るまでは、それはコストにならない。したがって、売却するまで損益計算書には表示されません。しかし、おそらくあなたはすでにそれを支払ったでしょう。 買掛金 はあなたが借りているお金です。あなたのビジネス顧客があなたに支払いをしていないときに、あなたに売掛金がありますか？ これは常に企業間売上です。世界のほとんどの企業が商品やサービスを別のビジネスに提供すると、すぐに売り上げを得るのではなく、インボイスがあり、ビジネス顧客は後で支払いを行います。これは必ずしも真実ではありませんが、例外ではなくルールです。ちなみに、

はクレジットで販売されています（ ）。クレジットカードで支払われる販売とは何の関係もありません（皮肉なことに、通常は現金と数日ではなく、 財務予測にはこれを使うことができます：債権の資産が多いほど現金は少なくなります。

例：平均45日間の円滑な運営を行っている会社は、債権を待っています最小残高がわずか50万ドル弱の着実なキャッシュフローを保有しています。同じ会社は、回収日数が45ではなく90になったときに、50万ドル以上の赤字を出しています。これは、2つの前提の間に100万ドル以上の振れです。そして、それは年間売り上げが1000万ドル未満で、従業員数が50人未満の会社です。

そして、そのトリックは、損益が債権を気にしないということです。顧客が現金で即座に支払った1,000ドルを売ったときと同じように、顧客がまだ支払っていない1000ドルを売ると、利益が上がります。明らかに、どちらの場合でもキャッシュフローの意味は異なります。

インベントリの1ドルはドル小銭です。

ビジネスが売れる前に商品を購入する必要がある場合、在庫と呼ばれます。それはあなたの資産の一つです。あなたが支払っていない限り、多くの在庫を維持することは、あなたのキャッシュフローに悪いことをする可能性があります。

これはかなり簡単な数学です。インベントリに何も残っていなければ、20,000ドルの現金が残っています。在庫が19,000ドルあれば現金で1,000ドルしか残されません。つまり、在庫を支払った場合です。あなたの他の資産、あなたの負債、およびあなたの資本がすべて同じであるためです。

時々、あなたはその在庫を支払うことができません。つまり、あなたは支払金が増え、

異なる前提条件との差額は驚くほどのものになる可能性があります。 2ヶ月間の差異というグラフィックでそれを見ることができます。

1億米ドルの現金は現金よりも多額です。

債権と在庫は資産を資産に捧げて現金ではありませんが、あなたのキャッシュフローを保護するための標準的な方法です。同じ基本的な数学が適用されるので、あなたはあなたの請求書を支払う代わりにあなたのお金を現金で残します、あなたはより多くの現金を持っています。

あなたが借りているお金を意味する、買掛金のすべてのドルは、あなたがその請求書を支払うとそこには現金で持っているドルです。あなたがビジネスに売るときに持っているのと同じ問題は、あなたがビジネスであるときに持っている利点です。売り手の売掛金は買い手の買掛金です。

あなたはあなたの手形を支払わないこと、またはそれが問題ではないことを暗示したくありません。あなたのビジネスは、時間通りに請求書を支払わない場合、または請求書に慢性的に遅れている場合には、信用上の問題と評判が悪くなります。しかし、多くの企業では、財務を支援するために買掛金を使用しています。