ロスIRA：秘密の方法高所得者がやってくる|

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夫と私は私たちのIRAsに投資するようになりましたが、私は所得水準のためにRoth IRAを利用することができないことに不満を抱いていました。

2010年に、新しい法律がすべて変更されました…

これは現在、バックドアロスと呼ばれるものを許可しました。

どうしたのですか？

しかし、まず、ロスの基礎を見てみましょう。

ロスは退職貯蓄ビークルです。

控除があります：この非課税投資の大きな利益と並んで、誰が払い戻しをするのか貢献することができます。

Rothに全額拠出する資格を得るには、2013年現在、調整された総所得（AGI）が、個々の申告者に対して112,000ドル、夫婦共同で178,000ドル以下でなければなりません。つまり、高所得者は

これ以上ではありません。

高所得者はロートで正面玄関に入ることはできませんが、バックドアに近づくためにいくつかのステップを踏みたい場合は、まだ入ることができます！

2010年に、従来のIRAをRoth IRAに変換するための所得要件が削除されました。つまり、控除対象外の従来のIRAを所得制限のないRothに変換することができます。

IRAに寄付する：

これを非控除可能にするには、追加の税務書類を記入するだけです（フォーム8606）になります。このようにして、あなたはあなたの寄付を控除するのではなく、あなたが今日入れているものに税金を払います。しかし、資金を引き出すときに、その部分の金額に税金を支払う必要はありません。控除不可IRAからロスIRAへの拠出：通常、この日はできませんが、取引を清算するための仲介会社のルールに応じて数日以内に行うことができます。私たちが使っている2つの証券会社では、この全プロセスをオンラインで行うことができます。

それだけです。 引き続き、税金を伴うものと同様に、注意すべき事項がいくつかあります。動かす。誰もが財務状況が異なるため、会計士と協力して、自分の財務上、この変換を問題にするようなものを見逃さないようにする必要があります。
考慮すべきその他の質問： 所得制限？

所得が所得制限を超えると100％確信している場合を除き、年末までお待ちください。それ以外の場合は、従来のIRAに戻って再特徴付けを行う必要があります。

他の伝統的なIRAはありますか？

他の伝統的なIRAをお持ちの場合、これは適切な金銭的な動きではないかもしれません。君は。 IRSでは、比例計算式を使用して原価計算を行う必要があるためです。 IRSは、たとえ会社が異なる場合であっても、すべてのIRAを1つとして扱います。つまり、すべてのIRAの価値を加算して、控除対象外拠出額のどの部分が換算されているか把握する必要があります。したがって、伝統的なIRAが30,000ドルで、控除対象外の拠出額が5,000ドルであれば、課税対象外の控除額は714ドルになり、5,000ドルにはなりません。例として、私はRoth IRAsしか持っていないので、簡単にバックドアRothを行うことができます。しかし、私の夫は401（k）ロールオーバーから複数の伝統的なIRAを持っています。私たちは彼のためにバックドアのロスをしません。これは、完全な変換のために多くの追跡とあまりにも多くの金額の税金を税金で必要とするためです。余分な納税が必要になりますか？非控除寄付をしてから変換を行うまでの間に市場で何が起こるかに応じて、あなたの収入に支払う税金は少々あるかもしれません。私は非控除寄付を行う際に、マネーマーケットに投資することにより、これが大きな懸念から逃れることを防ぎ、取引手数料を回避します。そして、私がコンバージョンを行うと、私は自分がしたい投資に移ります。取引の間に数日しかかからないため、通常はほとんど利益が得られません。