祖父母と大学の計画 - 正しい道

By Brett Tushingham

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祖父母は通常、可能であれば大学経費を手伝っています。私は自分の祖母が学校で1年生のためにちょっと傷ついていることを覚えています。私が今知っていることを知っていれば、贈り物は私の将来の財政援助に悪影響を及ぼした可能性が高いです。

ニーズに基づく財政援助を取り巻くルールは、ほとんどの人にとって混乱し、圧倒的になる可能性があります。孫がニーズに応じた援助の資格に悪影響を及ぼすことなく、祖父母が大学への支払いに役立ついくつかの方法を探そう。

529口座 - 529口座は、私の好きな大学の貯蓄庫の一つです。税制上の優遇と柔軟性の組み合わせは、それらを非常に魅力的にします。しかし、誰がアカウントを所有しているのか、そして配布が行われたのかは、援助の目的にとって非常に重要な要素です。

一部の祖父母は、親または孫の名前の529口座に寄付します。連邦学生援助のための無料申請のガイドラインに基づいて529口座が親資産としてカウントされるので、それらの金額は、学生が資格がある援助額を減らす可能性があります。 CSSプロファイルのガイドラインにも同様の効果があります。通常、祖父母は自分の名前で529計画を立てることが最善であるため、FAFSAのニーズに基づく援助の適格性には影響しません。

529の配布が行われたときにも特別な注意が必要です。親が所有する529の制度が援助の計算に含まれていますが、教育費の支払いに使用される適格な配分は翌年には含まれません。しかし、祖父母が所有する529の分布は、「超過収入」とみなされ、学生の援助賞を減らすことができます。大学院に通っていない孫のための最善の解決策は、彼らが大学の中学校または高校の年にいるときに配布物を取ることです。これは、援助の適格性を評価するための最終的な「基礎」年として学生の2年を使用する新しい「事前優先」規則によるものです。

ギフト - 財政援助に関しては、祖父母は贈り物に注意する必要があります。孫に贈られた贈り物や学校に直接贈られる贈り物は、「未就学所得」としてカウントされ、賞金額を減らすことができます。 「事前優先」規則に従えば、贈り物をするのに最適な時期は、孫の卒業生または大学の上級年です。大学院が計画されていない限り、大学の最後の2年間に受け取った贈り物は、援助の計算から除外されます。

学生が新入生または2年次の費用を必要とする場合、最良の選択肢は両親に贈り物をすることであり、これは財政援助の計算が少なくなります。

雇用 - 祖父母のいずれかが事業を所有している場合は、贈り物をする代わりに孫を雇うことが理にかなっているかもしれません。連邦援助公式により、学生は援助計算から6,300ドルの収入（2015年）を避けることができます。学生は、収入を大学経費の支払い、学生ローンの払い戻し、またはRoth IRAの資金調達に使うことができます。もちろん仕事は正当なものでなければならず、仕事がビジネスに必要でなければならず、給料が適切でなければなりません。

両当事者は利益を得る。祖父母は、孫を大学に払うのを助けるだけでなく、彼らが支払った給料に税額控除を受け取ります。これは、とにかく作った贈り物に取って代わるものです。学生は標準的な控除のおかげで、援助の適格性に悪影響を及ぼすことなく、最大6,300ドルの非課税所得を得ます。

あなたの子供が自分の選択した学校で必要とされる援助の資格があるかどうかを判断することが、カリキュラム計画の第一歩です。答えが「いいえ」の場合は、誰が資産を所有しているか、所得を受け取っているか、贈与が援助目的で行われたかは問題ではありません。

その時点で、メリット援助、アメリカの機会税額控除などの税金援助、費用のシェアを支払うためにあなたの個人的なリソースを最大限に活用する方法に焦点を当てるべきです。大学はあなたの最大の投資の一つになるでしょう。それに応じて積極的に計画してください。

ブレット・タッシングハム 財務アドバイザーであり、創業者は Tushinghamの富の戦略 ノースカロライナ州ウィルミントンにある。

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