電子商取引のスタートアップがオンラインセールス税について知っておくべきこと|

物件の店舗ではなくオンラインでの存在が可能なため、賃貸料やユーティリティなどの追加費用はかかりません。しかし、オンライン企業が逃げることのできない税金があります。アメリカのeコマースストアの所有者として、税金の負債を理解する必要があります。

IRSと州などの該当する行政機関に準拠するために、インターネットビジネス税法を遵守してください。あなたが税金を払わなければ、罰金、手数料、または閉鎖されたビジネスに終わる可能性があります。あなたの税務責任を理解することで、ビジネスを運営する他のすべての要素に集中することができますので、ストレスや税金の不必要な頭痛に悩まされないようにしてください。

オンラインビジネスの税金の種類

新しい中小企業のオーナーと同じルールに従わなければなりません。税務会計士と会話して、あなたの完全な納税義務を理解できるようにするのに役立つかもしれませんが、ここで知る必要がある異なる事業税があります：

• 推定税
• 雇用税金
• 販売税

実際の店舗を持つ企業と同じ方法で、推定税金と雇用税を支払う必要があります。 推定税 収入や自営業などの消費税。

フォーム1040-ESの見積もりワークシートを使用して、あなたの税金負債を決定することができます。税務上の責任は、事業主として、あなたが給与を受けて、見積支払いが必要かどうかを確認することができます。推定税金は、売上税と雇用税とは異なります。

雇用税 には、連邦所得税、FICA（社会保障およびメディケア）税、州および地方税（該当する場合）が含まれます。これは、従業員の総賃金から控除した税金であり、従業員の賃金に基づいてFICAへの拠出を行います。

推定税金および雇用税とは異なり、オンラインビジネスの 売上税 は、ブリックと同じように機能しませんとモルタルの店。あなたは、インターネット販売に対する売上税の規則と、それを集めないための罰金に精通している必要があります。

販売税とは？

オンライン販売税のニュアンスを打ち消す前に、消費税について明確にしましょう基本。売上税は、ほとんどの州で顧客に課せられたパススルー税です。つまり、売り上げのパーセンテージが顧客の総請求額に加算されます。顧客は消費税を払っていますが、税金を徴収し、預金し、報告する必要があります。

基本的に、あなたのビジネスは消費者と政府の中間的な人です。販売時点で消費者に課税する必要があります。エンドユーザー（すなわち、財またはサービスを購入し、その開発に関与していない者）は、税金を支払う責任がある。

物品を購入して再販する小売業者は、通常それらを卸売する。卸売業者は、小売業者に大量の製品を供給している。小売業は、その後、彼らが支払ったよりも高い価格で製品を販売する。小売業者は再販証明書を登録するので、卸売業者から製品を購入する際には消費税はかかりません。小売業者は、製品を販売する際に顧客の消費税を請求します。そうすれば、製品には二度課税されません。

例えば、Laura's Little Table Shopは木製卸売りを購入して家具を作る。彼らは再販証明書を持っているので、生木材に消費税を払っていませんが、完成したテーブルを販売するときに顧客の消費税を請求します。

州は課税対象となる品目を指定することができます。例えば、ペンシルベニア州はレストランなどの施設で食べ物や飲料に税金を課しますが、食料品店では課税しません。ペンシルバニア州を例に取った場合、売上税率は6％（Allegheny郡とフィラデルフィアには地方税が追加されています）。

599ヵ国で売上税を徴収しません：

Alaska、デラウェア州、モンタナ州、ニューハンプシャー州、およびオレゴン州。ハワイでは消費税は課されませんが、すべての販売に適用される一般消費税（GET）があります。 ブリック・アンド・モルタル事業とオンライン事業の両方で売上税が発生する可能性があります。しかし、インターネットビジネス税法はもっと複雑になる可能性があります。 インターネット販売の売上税

オンラインストアを運営することは自由です。あなたは全国の誰にでも商品を販売することができます。しかし、その自由は消費税に関する混乱を招くかもしれない。多くのインターネット小売業者は、複数の州でビジネスを行っているため、顧客から販売税を徴収する必要があるかどうかは不明です。

オンライン販売税を決定するには、2つの質問をする必要があります。

ネクサスがありますか？

顧客がネクサスを持っている国から購入した場合、どの地域で（どこで）収集しますか？

• ネクサスと出発地と目的地の売上税については、
• Nexus

オンラインビジネスは、売上税をいつ、どのくらい集めるべきかを決定するネクサスに依存しています。 Nexusはeコマースストアの存在です。あなたのビジネスはどこにありますか？

あなたがレンガとモルタルの店を持っていないにもかかわらず、あなたはまだ他の州でネクサスを持っているかもしれません：

州に所在する従業員

• 州に所在する在庫または資産を保管します。
• サードパーティプロバイダを使用して顧客に注文を発送し、州内のトレードショーに出席
• 例：あなたの自宅がオハイオにあり、在庫がニュージャージーにあり、カリフォルニアに従業員がいるとします海岸から海岸までの存在について話してください）。オハイオ、ニュージャージー、カリフォルニアにはネクサスがあります。
• オハイオ州、ニュージャージー州、カリフォルニア州の顧客から販売税を徴収します。
• オハイオ州に住む顧客に販売します。あなたのホームオフィス。あなたはそれらから消費税を徴収します。そして、あなたはテキサスに住むバイヤーを持っています。あなたはテキサス州にネクサスがないので、顧客から消費税を徴収する必要はありません。

原産地と目的地の消費税

ネクサスがある国では、目的地を収集する必要があるかどうかを調べる必要がありますまたは起源の消費税。

原産地販売税

原産地税は、売り手の所在地に基づいて収集されたものです。ただし、あなたは自国の地方または州に税金を送金します。

出所税よりも原産地税を使用する州が少なくなります。これらは起源ベースの方法を使用する州です。

あなたのホームオフィスはアリゾナ州フェニックスにあるとしましょう。アリゾナ州ツーソンにバイヤーがいます。

デスティネーションセールス税

デスティネーションセールス税は、購入者の所在地に基づいて収集する場合のもので、アリゾナ州のフェニックスの販売税率は、ツーソン率8.1％ではなく8.6％です。目的地ベースの販売税は原産地ベースよりも一般的です。これらは、宛先ベースの方法を使用する州（およびワシントンD.C.）です。

あなたの自宅がニューヨークのバッファローにあるとしましょう。あなたはNew York、New Yorkから顧客に販売します。

遠隔販売業者

原点と目的地の販売税の規則はそこで終わらないため、バッファローの8.98％の税率ではなく、8.875％のニューヨークのニューヨークの販売税率を使用してください。次に、あなたは自国の状態を除いて他の州にあるネクサスについて考える必要があります。

たとえば、他の州の従業員や倉庫の結果としてネクサスがある場合は、州ごとに行われるリモート販売の原産地と目的地の販売税の規則を知る必要があります。

あなたは、ネクサスあなたのホームオフィスはそこに拠点を置いていません（つまり、倉庫）。

相手先と原点ベースの状態は、遠隔の売り手にとって少し異なります。ほとんどの州では、遠隔販売業者の目的地の消費税が使用されています。

ユタに本拠地があり、オハイオに倉庫があるとしましょう。あなたの顧客はオハイオに住んでいます。オハイオ州はあなたを遠隔の売り手とみなしているので、目的地の方法から外れます。オハイオ州の税率を徴収し、オハイオ州に販売税を送付します。

販売税の許可

あなたが所属する州の消費税の許可証を持っていることを確認します。許可証を取得するには、州税務機関に連絡してください。

雇用者識別番号（EIN）とビジネス情報を提供する必要があります。

販売税免除を取得した後は、該当する顧客から税金を徴収することができます。

販売税の免除

場合によっては、州には消費税の休日があります。

消費税を納めている州の消費税を徴収する必要がある場合は、その期間には徴収しないでください。

報告方法販売税を納付します。

あなたの州に送付する売上税の責任を把握します。あなたの州は期日を決定し、販売税の申告方法を指示します。

販売時点で販売税を徴収する必要があります。しかし、あなたはあなたの州または地方自治体にすぐに支払いを送るわけではありません。

通常、あなたの提出頻度は、あなたが行う販売の数に依存します。販売数量が多い場合は、販売数量が少ないビジネスよりも頻繁に支払うことになります。提出頻度は、毎月、四半期、または毎年とすることができます。

また、該当する代理店に販売税を報告する責任もあります。これにより、政府はどれくらいあなたから受け取るべきかを知ることができます。

消費税の責任と頻度については、州にお尋ねください。

消費税を払っていない場合の結果

オンライン事業主としては、売上税について勤勉にする必要があります。適切な政府機関に販売税を徴収して送金しないと、監査、罰金、手数料、または刑事罰金が発生する可能性があります。

再び、売上税はパススルー税です。

顧客から販売税を徴収しない場合は、あなたは、あなたが購入した製品の売上税を、支払う金額を支払う。すべての顧客から総額10,000ドルの売上税を徴収することになっていたとします。戻って、各顧客に売上高の一部を請求することはできません。総額はお客様に負担します。

売上税の回収を容易にする方法があります。ショッピングカートのソリューションは自動的に売上税を計算し、回収します。これらのソリューションの多くは、レポートを実行して、売上税でどれだけ集めたかを知ることができます。

売上税の省略例

売上税を徴収して控除することは、ビジネスにとって有害で​​す。

物理的ビジネスの例：

Uberがニューヨークの運転手に返済することに関する最近の論争について聞いたことがあるかもしれません。あなたがUberに精通していない場合、それは本質的にタクシーサービス会社です。

オンライン小売業者ではありませんが、Uberは顧客（別名乗客）にニューヨークの9％彼らの乗り物。 Uberは運転手の手数料から消費税を徴収していたという論争があります。

Uberは、消費税の費用をカバーするために、何百万人もの運転手に払わなければならないかもしれません彼らの手数料から取り出された。

オンラインショップの例：

ある出品者によると、あるカップルはAmazon Storeを売りたいと考えていましたが、営業中（18ヶ月）に売上税を徴収したことはありませんでした。潜在的な買い手は店が彼のものだった責任を負うことを望んでいないので、彼らの売上税の責任を解決します。売り手と買い手は、ビジネスが未回収の売上税で約7万ドルの負担を払っていると計算した。その結果、その夫婦は7万ドルを払った。

あなたの持ち帰り

売上税のナビゲーションは圧倒的に思えるかもしれません。従うべき多くの規則と会う義務があります。

あなたのオンラインビジネスをセットアップする

あなたのビジネスを決めるために必要なことは次のとおりです。適用可能な州が起点または目的地ベースであるかどうか、および売上税率

販売税の許可を得るかどうか

顧客が購入するたびに消費税を徴収

税金祝祭日

報告書と税金を支払う

ビジネスオーナーとして、あなたは整理しておく必要があります。カレンダーを使用してリマインダを設定することで、売上税の締め切りを把握することができます。

1. 多くの州では、州のウェブサイトに納税申告期限があります。また、オハイオ州やバージニア州などの一部の州では、リマインダ（電子メールまたはテキストメッセージ）のような税通知を受け取ることもできます。
2. 消費税に関する州法とネクサスに関する規則消費税を徴収して払うことはあまりストレスを与えないでしょう。