キャッシュフローについて本当に知っておくべきこと|

現金は王様です。あなたはそれを永遠に聞いたことがありますが、それが本当に何を意味するのか分かりますか？

この文脈での現金は、請求書やコインではありません。

銀行に現金が必要です。

ビジネスにおける現金の問題は、私たちがそれを当然としている傾向があることです。私たちは利益を考えているが、現金を使う。問題は、 利益と現金が異なることです。

利益とは、売上、コスト、経費の多くの課されたタイミング制約に依存する会計概念です。一方、現金はあなたの請求書を支払うために必要なものです。

現金は重要ですが、現金の代わりに利益を考えると です。あなたは新しいビジネスを想像すると、製品を作るためには何が必要なのか、それを売ることができるのか、単位当たりの利益はどうなるのかを考えます。私たちは、売上を売上高から費用と経費、つまり利益を差し引いたものと考えるように訓練されています。 しかし、利益を事業に費やすわけではありません。私たちは現金を使う。有益な企業は、すべての資金が資産に縛られ、費用を支払うことができなかったため、破産しました。事業資金は事業の健全性にとって非常に重要です。

残念なことに、適切な事業計画を立てる最良の理由の1つである現金の影響を明確にする必要はありません。

利益は現金を保証するものではありません

ある程度まで、現金の流れは、あなたがいる業界の通常のビジネス慣行に依存します。

商品ビジネスは、在庫の現金への影響に対処する必要がありますが、サービスベースのビジネスは一般的にそうではありません。他の企業に販売する企業は、顧客が請求書を支払うのを待たなければならない可能性が高い。

あなたのキャッシュフローは、あなたの特定の業界またはセクターの慣行に左右されます。あなたはどれだけ利益を上げていないのですか？

関連項目：キャッシュフロー101：キャッシュフローとは

支払いを待つ

ビジネスは、請求書とともにビジネス顧客またはクライアントに商品またはサービスを提供する。チェックは後で行われます。これはB2Bセールスでは非常に一般的ですが、そのインボイスの金額は月の売上に含まれ、売上として予約されますが、実際には銀行の現金ではありません。

小切手が到着して銀行に入金されるまで、その金額は売掛債権と呼ばれる簿記カテゴリに入れられます。請求書を送付してお金を受け取るまでの平均時間は、回収日または回収期間と呼ばれます。企業が直面している問題は、売上債権のすべての金額が売上高として利益に現れるが、銀行口座にはないということです。あなたはそれを費やすことはできません。

収益性の高いビジネスは、売掛金があまりにも多く、銀行では不十分なため単純に過ぎます。お金は売り上げに現れましたが、決して銀行にしませんでした。最終的に収益を上げてもビジネスの失敗は防げませんでした。

売却前に物を買う

店などのほとんどの商品ビジネスは、売却前に売却しなければならないものを買わなければなりません。製造者と組立者は、完成品を作成して販売する前に部品と資材を購入しなければならず、それによって潜在的なキャッシュフローの問題が発生します。

在庫：再販用製品、製造用資材、インベントリに費やされた金額は、究極の売却までは利益には現れませんが、それが消耗した時点で銀行外に出ています。

在庫に依存するビジネスの場合、在庫管理はキャッシュフローにとって重要です。棚にあまりにも長く座っている在庫に縛られたお金を持てるのは簡単すぎる、または決して販売されない。その金は銀行口座から消えてしまいますが、損益には表示されません。

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後で請求書の支払い

売掛金の反対は、売掛金と呼ばれ、事業者がベンダーに支払う金額です。

30以上請求書を支払う日数はキャッシュフローに適しています。あなたがAccounts Payableに座っている1ドルはあなたの銀行に残っていますが、あなたの利益には残っていません。

実際の収益：キャッシュフローに気づく

「収益」とは利益の基準であり、利益の基準となる利益のことです。損益計算書。しかし、実際には結論や最も重要な結果を意味するようになっています。ビジネスオーナーにとっての実質的な収益は、利益ではなく、キャッシュフローです。

有益な企業は、キャッシュフローの不足のために資金が使い尽くされる可能性があります。

編集者注：この記事は、2017年3月7日に更新され、再公開されました。