キャッシュフローの見通し|

優れたキャッシュフロー分析は、事業計画の最も重要な部分です。すべての戦略、戦術、および進行中のビジネス活動は、請求書の支払いに十分な資金がない場合は何も意味しません。そして、それはキャッシュ・フローの予測であり、あなたのお金のニーズを事前に予測するものです。

現金とは、あなたが費やすことができる金額を意味します。現金には、当座預金口座、貯金、マネーマーケットファンドなどの流動性のある有価証券が含まれます。

間違いなく、利益は現金と同じではありません。有益な企業は、数字を知らず、現金と利益を管理できなければ、現金がなくなります。

あなたのビジネスが在庫、借金返済、新しい機器、およびその他の資産（いくつかの例を挙げると）にお金を費やした場合、そのお金は銀行口座から出ていますが、損益計算書には表示されません。あなたのビジネスがアカウントで顧客に売却されると、その金額は損益計算書の売上に加算されますが、顧客が支払うまで資産で売掛金となります。

予測キャッシュフローは、 3つの本質的な予測のうち、計画された損益と予測貸借対照表をまとめたものです。キャッシュフローによってシステムが完成します。

キャッシュ・フロー・プランを実行する正当な方法がいくつかあります。ここでは直接的なキャッシュフロー方式を使用していますが、ソースとユーズ、または間接的なものもあり、正確である可能性があります。

また、専門家は迷惑をかける可能性があります。時には、あなたが間違ってしまったことを知らせることになっている誰かが、ある方法を使うとすぐに、そのように思えることがあります。

キャッシュフローの説明：詳細定義

サンプルの直接キャッシュフローの計算

ここに示した図は、前の2つのポストで同じ数字に基づいたサンプルキャッシュフロー、売上予測の方法、および経費予算の作成方法

ここでは、売掛金（ARから受け取った）同様に、買掛金の支払いは、買掛金の残高と、買掛金を創出したコストおよび経費にリンクしなければならない。

キャッシュフロー全般

債権の流れの見積り

最初の2つは、売掛金、人事計画、または損益計算書と同じくらい直感的ではありません。上記のギャレットのキャッシュフロー予測の行は、顧客が請求書を支払う際に来るお金の詳細な見積もりに依存します。彼の見積もりは、彼の売上高のわずか10％が信用状であると仮定し、彼の顧客は約1ヶ月で平均して請求書を支払うという仮定に基づく彼の推測に依存している。

>この場合、売上予測は売上予測26,630ドルの推定売上総額の10％です。それは彼のビジネスの性質に基づいて、ギャレットの仮定の結果です。

このワークシートは、Garrettの計画貸借対照表にあるAccounts Receivable値と、Projected Cash FlowのARから受け取った値をプロジェクトします。債権分析は、損益予測の情報に加えて、「与信セールス」に関する仮定と支払前の待機時間に依存します。

インベントリの影響の見積もり

在庫はキャッシュフローにも影響します。このインベントリは、以下の図に示すように、予測残高と予測キャッシュフローに影響します。計画損益に表示される在庫のコストは、販売のタイミングに関連しています。在庫の実際のキャッシュフローの影響は、新しい在庫をいつ購入するかによって異なります。

前の図の売掛金と同様に、在庫分析は販売予測からの情報に依存し、計画残高シート（終了在庫）と計画キャッシュフロー（在庫購入）の両方に情報を送信します。

キャッシュ・フローを理解するための完全なガイド

買掛金の影響の見積もり

ほとんどの企業は、他の事業から受け取った商品やサービスの請求書を支払う前に1ヵ月程度待ちます。つまり、私たちはキャッシュ・フローを節約し、後でそれを支払うことで節約することができます。適切な発生主義会計では、その貨幣は貸借対照表に「買掛金」として計上されます。

勘定の勘定の見積りは、計算と仮定を慎重に組み合わせます。まず、全額の支払いを回収する必要があります。それから、我々は即座に行われた支払いを考慮し、Accounts Payableで保持しません。その後、私たちはどれくらい平均して支払いを保有しているかを見積もります。

キャッシュフローは管理に関するものです

注意：あなたはプロジェクトに参加することができますクレジット、売掛金、在庫および未払費用の売上の理解に基づいて、有資格の推測された推測を使用してキャッシュフローを計算します。

これらは有用な予測です。しかし、実際の経営陣は、毎月の計画と実際の分析を予測することで、時間の変化を把握して管理することができます。

キャッシュフローに関する質問がある場合は、コメントでお知らせください。あなたのためにそれらに答える。