「計画中」401（k）コンバージョン：財政崖があなたの税金を引き下げる方法

財政崖：誰もが話している言葉が分からないにもかかわらず、話題になっている流行語。あなたが財政崖のことを聞いていない場合 - ようこそ！これはインターネット上で初めてのことです。

過ぎて聞いたことがある人のために、あなたはおそらく「失業」や「支出削減」や「おかげでオバマ氏」といった言葉の風が吹き荒れているかもしれません。 すべて 悪い - 私たちは約束します。

増税は数多くありますが、新しい財政崖取引では、長期的には退職プランへの税金を削減する方法を提供する401（k）プランへの変更もあります。

2012年の米国納税者救済法の改正では、「該当する退職金制度の金額は、配布されていないロス口座に移管される可能性があります。

伝統的な401（k）制度を持っている人は、まだ雇用されていても、そうでなければ適格ではないとしても、現行の記録的な低い税率を利用するために、Roth 401（k）口座への拠出をロールアップすることができます分布。

この改正案は、今後10年間で120億ドルの税収を生み出すと見込まれています。そのお金はどこから来ますか？あなたのポケット、もちろん！しかし、それは必ずしも悪いことではありません（長期的には、とにかく）。

「イン・プラン」コンバージョン

以前は、伝統的な401（k）を持つ人は、限定された状況下でRoth 401（k）口座に累積拠出金を移転することができました - 少なくとも59½歳になる必要がありました。

最近の財政裁判所は、こうした制約を取り除き、雇用主が従業員に「計画外」の転換オプションを提供できるようにしている。これは403（b）および457（b）計画に加えて、401（k）計画にも適用されます。

キャッチ？換金された金額を前払いで税金を支払う必要があります。これにより、あなたの新しいRothアカウントは引き続き税金を増やすことができ、将来のディストリビューションに対する税金は不要になります。これらの初期税金は、401（k）口座の外にある資金で支払わなければならないので、現金を手にしていないと、この新しい機会は手に入らない可能性があります。

ロールするかロールを外すか？

まず、次の2つの質問を考慮する必要があります。

• コンバージョン金額に前払い税を払うことはできますか？
• 将来私はより高い税金控除に入ると予想していますか？

両方の質問に「はい」と答えた場合、変換は賢明な選択になります。前払いの税金を支払うことができれば、Roth 401（k）への寄付をローリングすることは、低い税率を活用する絶好の機会になります。また、CPAライアン・ブルーメによれば、転換は "比較的低所得の税金控除を受けている人にとっては素晴らしい選択肢になるだろうが、退職する頃にはより高い納税者に移行することを期待している（つまり、"

コンバージョンに税金を払う余裕がない場合、退職年齢まで税率を上げるか、同じかまたは下回っていると予想されますが、コンバージョンは最良の税金オプションを提供しません。あなたの税務状況がより良くなったり、将来同じままになっているのを見たら、あなたの非ロス計画を守り、税制を今すぐ楽しんでください。

どれくらい支払う必要がありますか？

税額を前払いでどれくらい支払う必要があるのか​​を知ることはかなり簡単です。税金控除の額と振り込み量を知る必要があります。

たとえば、Nerdy Nedは50歳で、28％の税金控除で401（k）口座に10,000ドルを貯めています。もし彼が10,000ドルすべてを転換するならば、彼は税金を前払いで2,800ドル（10,000×28％）支払うでしょう。

再度、納税は401（k）口座の外の資金で支払われなければならないので、これが合理的な費用であることを確認してください。

自分の手で税金を取る

この新しい「計画どおりの」コンバージョンオプションにより、税務状況をより詳細に管理する機会が与えられます。 401（k）口座の一部だけを転記して、退職時の税務状況を操作するためのさまざまな口座を許可することができます。

Rothの変換が調整された総収入を修正することを覚えておいてください。つまり、配布を受け取ったときとは違ってフロントエンドの貢献に対して税金を払うようになります。

税金の話は苦痛かもしれませんが、慎重で早期の計画を立てれば、将来の自己に大きな金銭的恩恵を払うことになるでしょう。

シャッターストックから崖まで歩く男