ベストリタイアメントプラン：あなたに適したアカウントを選択する

労働者が従業員の年金制度と社会保障制度を利用して、その黄金時代の費用をカバーすることができた日はなくなりました。今日、年金は希少価値があり、社会保障は将来の世代のための大喧嘩ではありません。

だから、アンクルサム 望む 退職のために退職する必要があり、退職金制度に税制を適用しています。あなたの将来のために退職するための適切な退職勘定を見つけるために、IRAs、SEPs、401（k）s、403（b）sのオプションの頭字語の豊富なリストを理解する方法があります。

どの退職勘定があなたに最適ですか？

• あなたが401（k） または他の職場の退職計画…まず、会社の試合を通してあなたの雇用主が提供する無料のお金を得るために十分に貢献してください。雇用主が後援する退職金制度には、401（k）s、403（b）s、457（b）s、確定給付制度 そしてTSP.
• あなたがあなたの401（k） または職場で退職後の計画がない… IRAを検討してください。どのタイプのIRAがあなたのために最適ですか？私たちは、4種類のIRAの長所と短所を概説しました。 伝統的なIRA、ロスIRA、配偶者IRA、ロールオーバーIRA.
• あなたが自営業者の場合 または中小企業の所有者…あなたのために特別に設計された退職勘定があります。彼らは SEP IRA、Solo 401（k）（ロスと伝統）、SIMPLE IRA そして 利益分配.

私たちは以下の様々な計画を歩みます。 （外からのヘルプですべてを管理したいと思っている場合は、ファイナンシャルアドバイザーを選ぶ方法についてのガイドをチェックしてください）。

»退職計画： どの年齢でも始める方法。

IRA

IRAは、退職貯蓄計画の大きなカフナです。個人は、銀行や証券会社などの金融機関にIRAを設定して、株式、ミューチュアルファンド、債券、現金などを投資することができます。

IRSは、個人がIRAにどのくらい寄付することができるかを制限し、IRAの種類（ここでは7種類のIRAの概要）に応じて、参加者が預金をしたときにどのように課税されるか、税金から保護されるかを決定します引き出し。

»適切な個別退職勘定を取得します。 最良のIRAプロバイダーの分析を見るにはクリックしてください。

IRAの主な利点

• 彼らはあなたを運転席に入れました。銀行や証券会社を選択して投資判断を下すか、誰かを雇ってあなたのために作る。
• あなたが選択したIRAのタイプ（ロスまたは伝統）に応じて、適格性に基づいて、税制をいつ、どのようにして受けるかを決めることができます。
• IRAは、職場の退職計画よりもはるかに幅広い投資選択肢を提供します。
• 同じ年にRothと伝統的なIRAの資格があれば、両方に貢献することができます。総拠出額は、IRAの拠出限度額を下回る必要があります。しかし、 "two-fer"は、あなたの退職後のポートフォリオにいくつかの税の分散をもたらします。

IRAの主な欠点

• IRAは、ほとんどの職場退職勘定よりも年間寄与限度額が低い：年間5,500ドル対401（k）の場合は18,500ドル、20歳代では50,500ドル、6,500ドル対24500ドルである（これはIRA対401 k）議論。）
• Roth IRAの拠出限度額は、修正された調整総所得に基づいており、寄付することができる金額は、120,000ドルを超える単一の納税者と189,000ドルを超える結婚した共同出願人の場合、減少し始めます。
• 所得、税務申告状況、職場退職年金制度へのアクセスは、伝統的なIRA寄付のどれを差し引くことができるかに影響します。たとえば、職場での退職計画がある場合、完全控除の対象となるには、修正された調整総収入が$ 63,000以下でなければならず、共同出願人は$ 101,000以下にする必要があります。
• Rothと伝統的なIRAのどちらかを選択するには、口座から引き出しを開始する際の税務状況を推測する必要があります。

4種類のIRA

	長所	短所	お役立ち情報
従来のIRA	控除可能な拠出は、あなたがそれらを作る年のあなたの税負担を引き下げます	控除は、所得、申請状況、およびあなた（および/またはあなたの配偶者）が職場退職計画を持っているかどうかに基づいています。年齢70歳以上から最低年払いを必要とする	貢献するために収入を得ている必要があります
ロスIRA	退職金の分配には課税されない 早期引出しのためのより寛大な規則	収入に基づいて段階的に貢献する資格。退職時の税率が高い場合にのみ税金を節約できます	貢献するために収入を得ている必要があります
配偶者IRA（伝統的またはロス）	非勤労配偶者が税制優遇された退職貯蓄を得ることを可能にする	勤労配偶者と同じ拠出額と控除可能限度額のある非勤労配偶者 （配偶者IRAの控除に関するIRS規則を参照）	資格を得るためには共同税申告書を提出しなければならない
ロールオーバーIRA（別名コンジットIRA）	過去の雇用主の401（k）から資金を引き出した場合、より多くの支配権を得る	異なる税金処理（401（k）からRoth IRAなど）の口座に転記すると、コンバージョンとしてカウントされ、元の拠出金に対して法人所得税が発生します	罰金と税金を避けるために401（k）ロールオーバーを完了するときの60日間のルールを守ります。

出典：IRS.gov、Fidelity.com、Schwab.com、Vanguard.com

401（k）およびその他の雇用主が後援する退職勘定

人事部は、新入社員オリエンテーション中に多くをカバーします。あなたが最初に署名した書類の束に埋め込まれた、職場の退職計画に関する金の鉢があるかもしれないので、細心の注意を払う。

雇用主が後援する退職制度には、主に2つのタイプがあります。

確定給付制度： おそらく、あなたは白黒映画の年金制度への言及を聞いたことがあるでしょうし、高齢の親戚が「良い昔」を思い起こさせているのを聞いたことがあります。古くから、一部の企業は、勤続年数と平均給料。同社は単一の退職金プールに資金を投入し、年金制度はそれを投資した。うまくいけば、退職支援の約束を十分に生かせるだろう。これらの現代では、似たような公式に基づいて退職プランに年次拠出を行いますが、退職時に提供される給付の約束や保証はありません。

定義された拠出計画： このタイプの制度は現在、職場の退職制度のより一般的なタイプです。雇用者は、従業員が会社計画内の個々の口座（通常は給与計算控除）に貢献できるように、これらの計画（通常は401（k））を設定します。あなたの給付の書類に「会社の一致」という言葉がある場合、それはあなたが大当たりを叩いたことを意味します：会社があなたの個人貢献度に基づいてあなたの口座に貢献する雇用者主催の退職計画（例えば、ドルに対して50セント、ドルで6セントまでの試合を6％とする）。

»どれくらい保存する必要がありますか？ 私たちの401（k）計算機をチェックしてください。

確定拠出型制度の主な利点：

• 彼らはセットアップとメンテナンスが簡単です。ほとんどの雇用者は、計画への預金のための自動給与控除オプションを提供し、退職プラン管理者（別の金融機関）は、声明、開示および更新を処理します。
• あなたの雇用主はあなたの貢献の一部と一致するかもしれません。 （これは無料のお金です！）
• 401（k）の貢献度は、IRAの寄与度よりも高い。
• 従業員の拠出金（非ロス計画）は、年間の課税所得を削減します。その前払いの税制上の理由から、退職時に行う引き出しには税金がかかるでしょう。 Roth 401（k）の拠出は即時の税制を提供しません。寄付は税金を払って行われます。ただし、口座からの引き出しは、退職時には税金がかかりません。
• Roth 401（k）は、Roth IRAとは異なり、所得制限がありません。
• 参加者主導の計画は、従業員に投資を管理させます。プラン内のオプションの中で各投資にどのくらい貢献するかを決定します。

確定拠出型制度の主な欠点：

• 雇用主が後援する退職制度の投資選択は、特定の資金に限定され、自己指向のIRAよりも選択肢が少なくなります。退職金が限られている場合は、IRAまたは401（k）に投資する方が良いかどうかを判断する方法があります。
• 管理報酬と管理報酬は高くなる可能性があり、時間の経過とともに投資収益率が劇的に低下します。私たちのFeeX 401（k）手数料ツールを使用して、退職金制度で手数料を支払っている金額を調べてください。
• 新しい従業員は、計画に拠出するまでに待機期間を設けることができます（たとえば、雇用後30〜90日）。
• 雇用者の拠出は、一定期間、会社で働いた後にのみ従業員の財産となる権利確定スケジュールの対象となる可能性があります。

5種類の雇用主が後援する退職制度

	長所	短所	お役立ち情報
401（k）/ Roth401（k）	雇用主は寄付にマッチするかもしれません。雇用主が伝統的なRoth 401（k）を提供する場合、参加者は年間限度額18,500ドル（50歳以上の場合は24,500ドル）	投資の選択肢には限界があります。計画手数料は高い可能性があります （FeeX 401（k）fee finderツールを使用してください）。	Roth 401（k）では、Roth IRAとは異なり、70 /
403（b）（別名TSAまたはTax-Sheltered Annuity）	マッチの上限が401（k）より高い。オプションの15年間ルールで最大15,000ドルまでのキャッチアップ寄付が可能	投資は高額ミューチュアル・ファンドや変動年金契約に限定される場合があります	15年間の奉仕を受けた従業員は、毎年5年間、キャッチアップ寄付金で3,000ドルの資格を得ることができます
457（b）	雇用主が457に加えて403（b）または401（k）を提供している場合、労働者は両者に貢献する資格があるかもしれません。あなたが仕事を辞めれば、早期撤退罰はない。請負業者は適格である	ロス機能は提供していません。適格早期引出しは認められません	参加者は退職者保護者の資格を得る資格があるかもしれません
確定給付制度	予測可能な退職給付;この制度を提供することで雇用者はより高い控除を受ける	複雑でコストがかかります	拠出金額と投資のコントロールが少ない
TSP（倹約貯蓄制度）	貢献しない場合でも従業員はマッチングファンドを受け取る。低コストの投資オプションを提供	一部の代理店の拠出と収益のための3年間の権利確定スケジュール。限られた投資オプション	連邦従業員には確定給付制度もあります

出典：IRS.gov、TSP.gov、403bwise.com

中小企業経営者および自営業者の退職勘定

2015年の米国労働省の報告によれば、34％の労働者は職場退職計画にアクセスできません。従業員数100人未満の企業では、従業員の約半数が退職貯蓄制度を採用しています。

あなたが小規模会社で働いている、または自営業者である場合は、あなたの処分に応じて異なる退職プランを設定することができます。 IRAベースのものもあれば、基本的にシングルサービングサイズの401（k）プランであるものもあります。そして、定義された貢献計画の一種である利益分配計画があります。

自営業者のための計画の主な利点：

• 請負業者、自営業者、中小企業オーナーの計画は、ほとんどの雇用主の計画やIRAよりも高い拠出限度額を持っています。
• これらの制度は、401（k）などの雇用者主導の制度よりも多くの投資選択肢を提供することが多い。
• これらの計画の多くは設定が簡単で、雇用者にとってはあまり負担になりません。あなたが中小企業のオーナーであれば、それはあなたです。
• すでに使用している金融機関でアカウントを設定することができます。
• 自営業者の場合は、寛大な利益分配拠出を自分自身に与え、従業員としてのキャッチアップを伴う選択猶予を行うことができます。

自営業者のための計画の主な欠点：

• 雇用者の拠出は、完全に自由裁量で、従業員/制度参加者に貯蓄負担を増やす可能性があります。
• より複雑な計画のためのセットアップと管理の任務は、あなたの雇用主になるでしょう。
• 一部の制度は、従来のIRAや雇用主が後援している退職制度よりも早期退院のためのパラメータが狭くなっています。
• 一部の制度からの融資は一定の要件を満たし、参加者に申請する必要があります。
• 自営業者の場合、利益分配キャップは、純利益による連邦保険料控除法の税金のために、純利益の約20％にまで下がります。

自営業者および小規模事業主のための5つの退職計画

	SEP IRA	ソロ401（k）/ソロRoth401（k）	単純なIRA	給与控除IRA	利益分配
ベスト	自営業者; 1人以上の従業員を持つ雇用主	配偶者以外の従業員を持たない自営業者	自営業者;従業員数100人までの企業	自営業者; 1人以上の従業員を持つ雇用主	自営業者; 1人以上の従業員を持つ雇用主
によって資金を供給	雇用者;自営業の場合は個人	自己または有資格の配偶者	従業員の延期。雇用主の貢献	従業員、給与控除による	雇用主は、その裁量で、雇用者の職場退職計画と関連している可能性がある
2018 従業員 寄付制限	雇用者（または唯一の所有者）によってのみ作られた従業員のための寄付。正味自営業所得の20％の限度額、最大55,000ドル	50歳以上の方は$ 18,500または$ 24,500の方が少なく、収入の100％	$ 12,500; 50歳以上の場合は15,500ドル	従業員のIRA資格に基づきます。最大5,500ドル。 50歳以上の方は6,500ドル	従業員のIRA資格に基づきます。 50歳以上の場合は最大5,500ドル、または6,500ドル
2018 雇用者 寄付制限	社員報酬の最大25％または55,000ドル	従業員（自分自身）と雇用主の両方として、最大55,000ドル、またはキャッチアップ寄付金を伴う61,000ドル	強制的な3％の寄付または固定寄付2％、従業員1名につき5,500ドルまで	N / A	社員報酬の最大25％または55,000ドル
寄付と収入に対する税金	拠出額と投資収益は課税繰延です。収益は税金を繰り延べる	伝統的なソロ401（k）の寄付と投資収入は、課税延期されます。 Solo Roth 401（k）への寄付は課税対象となります。収益は免税されます	拠出額と投資収益は課税繰延です。収益は税金を繰り延べる	伝統的なIRAへの寄付は控除可能です。 Rothへの寄付は課税対象です。 収益は税金を繰り延べる	寄付金には税金はありません。 収益は税金を繰り延べる
59歳代以降の引き出し時の税金	通常の税率で課税される	伝統的なソロ401（k）の引き出しは通常の税率で課税されます。 Solo Roth（401）k引出しには課税されません	通常の税率で課税される	伝統的な引出しは通常の税率で課税されます。ロスの引き出しには課税されない	通常の税率で課税される
長所	Solo 401（k）よりも雇用主が設定する方が簡単です。雇用主は拠出金に税金控除を受ける	中小企業のオーナーが従業員と雇用者の両方に自分自身で貢献することを可能にします。他のいくつかの計画よりも拠出限度額が高い	従業員は最大100％の報酬を上限額まで拠出することができます	セットアップとメンテナンスが簡単です。最低従業員のカバレッジ要件はない	従業員は、退職年齢の前に権利確定済みの罰金を借りることができるかもしれません（ただし、借入金額は所得税の対象となります）
短所	Solo 401（k）より唯一の所有者に対する貢献度の限度が低い。キャッチアップの貢献を許可しません。雇用主の拠出金は裁量的です	SEP IRAよりセットアップが複雑です。障害またはプラン終了のために59½歳未満の退院のみ許可する	59½歳までに、そして計画の最初の2年以内に行われた配分については25％のペナルティが課される。ローンは許可されていません	Rothと伝統的なIRA資格要件に従う従業員	権利確定期間が一般的に要求される。多様化はなく、雇用主の収入に結びついた
お役立ち情報	あなたが雇用主と従業員の両方であれば、許容可能なSEP寄付を決定するための計算が異なります （IRS SEP IRAワークシートを参照してください）。	雇用者の拠出は権利確定条件の対象となる可能性がある	ディストリビューションルールは、計画の所有権の最初の2年間にロールオーバーを別のアカウントにペナルティを課します。 SEP IRAまたはSolo 401（k）は、自営業者にとってよりよいかもしれない	雇用者が提供者を選ぶ	寄付は雇用者の裁量で行われ、年によって異なる場合があります。給与と職務レベルに基づく従業員シェア

出典：IRS.gov、Fidelity、Schwab

退職後の投資で次のステップに進む

• Roth IRAと従来のIRAを決める
• Roth IRAまたは従来のIRAを開く方法と場所についての指示を確認してください。
• 古い401（k）でお金を持っていますか？ 401（k）ロールオーバーの完全ガイドをご覧ください

この記事の前のバージョンでは、「倹約貯蓄制度」の短所の1つを誤解していました。 3年間の権利確定スケジュールには、一部の拠出金および収益しかありません。この記事は修正されました。