退職金制度を選択する際に考慮すべき3つの事項

税制上の優位性を最大限に引き出すことのできる知恵は明らかですが、どのタイプの口座が最大の利益をもたらすかを把握することはそれほど明白ではありません。また、IRAなどの計画を選択すると、選択肢が残っている可能性があります。たとえば、Roth IRAや伝統的なIRAに投資することができます。主な違いは次のとおりです。Roth IRAへの寄付を前払いしますが、配布を取ったときには払いません。反対に伝統的なIRAへのあなたの貢献は税額控除が可能であり、その後に分配は課税されます。

IRAを使用するかどうか、どのタイプがあなたに最も適しているかを決めるときは、これらの3つの要素を考慮してください。

IRAsと雇用主が後援する計画

2015年と2016年には、IRAセーバーは、年間1人当たり所得の5,500ドルまで寄付されます。 50歳以上の人は、「追いつき」の寄付金でさらに1,000ドルを追加することができます。これとは対照的に、雇用主が後援している計画では、年間投資額が最大18,000ドル、高齢投資家には6,000ドルのキャッチアップが認められています。

寄付の限度に加えて、職場の退職計画が雇用主のマッチを提供するかどうかを検討し、IRAよりも優れているかどうかを確認するために投資オプションと報酬を調べます。

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ほとんどの場合、雇用主の計画とIRAの両方に貢献することができます。しかし、Roth IRAの資格には所得上限があります。これらの制限に関する詳細は、IRSのウェブサイトでご覧いただけます。あなたまたはあなたの配偶者のいずれかが雇用主が後援する退職制度の対象である場合、あなたが行うことのできる額には制限があり、あなたの伝統的なIRAの拠出額は引き続き控除されます。

今すぐ税金をかける

伝統的なRoth IRAsの税制上の措置は、様々な退職者の貯蓄者にとって適切なものにしています。

あなたが退職時に低い税金控除を受けることが予想される場合は、伝統的なIRAに貢献し、税額控除を行う方が良いかもしれません。退職時に税金控除を増やす予定の場合は、税金をRothに入れ、後で免税配布を受けることを検討してください。

あなたの課税対象となる退職所得を見積もるには、期待される社会保障給付金と必要最低限​​の配当を考慮に入れてください。伝統的なIRAの所有者は、70歳以上から最低限の配分をとる必要がありますが、Rothの所有者は配当を受ける必要はありません。

退職所得と遺産を残す

一部の人々は「過剰投資」し、彼らが必要とする以上に退職金を稼ぐ。 70歳以上になると、401（k）からのRMDと伝統的なIRAにより、追加の税負担が生じます。あなたがこのような状況におられると思われる場合は、必要のないお金に税金を払うことを避けることができます。また、Roth IRAで相続人を継承することも簡単にできます。

Roth IRAは、2つの理由から、効果的な不動産計画ツールとなります。第一に、RMDは存在しないため、元本を失うことなくバランスを生涯免税で増やすことができます。第二に、ロスIRAは税金を払って資金を調達しているため、収入はあなたまたはあなたの相続人によって免税されます。

IRAは、伝統的であれRothであれ、口座名義人に受益者を設定させることにも注意してください。死亡後は、これにより遺失物を通過するよりも早く資産を移転することができます。パスした後に突然あなたの家族が法案に直面した場合、IRAでお金にアクセスできることは大きな違いをもたらす可能性があります。

退職をどのように計画するかに影響を与える他の多くの変数がありますが、このプロセスには金銭を考えることよりも多くのことが含まれます。仕事をやめるときにあなたのニーズと目標がどのようになるかを把握することです。あなたがまだオプションに圧倒されている場合は、地元の有料プランナーと話し合う予定を立ててください。専門家と働くことで、退職金に関する最善の決定を下すことができます。

Forrest Baumhoverは、手数料のみの財務プランナーであり、Westchase Financial Planningの元本です。

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