債権からの現金|

その2行目とその計算方法を詳しく見てみましょう。ここの数字はバックグラウンドです。

覚えておいてください：顧客がすぐに現金やクレジットカードで支払いを受ける場合、このことについてあまり心配する必要はありません。しかし、あなたがビジネスに売っているなら、これは本当に重要です。本当に珍しいことでない限り、B2Bセールスでは、ビジネス顧客に請求書を送付してから、あなたが支払うのを待たなければなりません。あなたはあまりにも長い時間待って天秤を傾けたくないというバランスの状況に陥ります。また、あまりにも厳しいと言って天秤を傾けたくない場合もあります。

重要な前提条件

会計士は通常、クレジットと平均残高の売上を使用して、事実の後の回収日を求めます。代数を使って、逆に計算することができます。たとえば、私が月額35,000ドルをクレジットで販売しており、回収日数が60日であれば、残高は約7万ドルになるはずです。 販売のすべてがクレジットであるわけではありません。ビジネス顧客でさえ、一部の顧客は現金を支払うことになります。現金を支払う消費者と支払いを待つビジネスを混在させることができます。したがって、あなたは信用の売り上げのパーセントを前提としています。

あなたはこれを前提に処理します。ここのイラストでは、推定回収期間の日数を想定しています。つまり、平均して何日間支払われるのかを意味します。

ここにあるイラストでは、すべて債権が債権から現金に換算されます。それがあなたの現金に入る金額です。これが販売とどのように異なるかを見ることができます。前月の期末残高、今月のクレジット販売額、および今月の期末残高の間のフローも表示されます。

回収日見積りは、受け取った金額を設定します。 （数は数千で表されますが、数値は四捨五入の影響を受けることがあります）

その動作について疑問がある場合は、収集日の変更を除いて同じ番号の次の図を参照してください。予想される回収日数が多いほど、債権には資産が多く、最終的に現金が少なくなるということが起こります。キャッシュフロートラップでは、債権の追加1ドルが現金で1ドルも少ないことを述べています。

この単純な変更により、許容可能なキャッシュフローが現金の問題に変わります。