安価な生命保険税減税としての慈善寄付

アメリカの家庭の95％以上が慈善団体に贈られています。週末には時間ボランティアの形でそれを行う人もいれば、現金などの価値あるアイテムを寄付する人もいます。慈善寄付を最大限にしようとしている人々にとって、生命保険全体は、それを前払いするもう一つの方法を提供します。

2012年バンク・オブ・アメリカの高等社会慈善事業調査によれば、62％の人々が慈善団体に寄付しているため、寄付をしています。32％は税務上の優位性を主な動機として挙げています。あなたが生命保険を購入しているときは、財政的な必要性をカバーしている可能性が高いです。後で、その必要性が消えたら、慈善のためにそれを使用することは、単に政策を現金化する代わりです。例えば、あなたの子供が今では栽培されていて、あなたが死亡した場合に備えられる必要はありません。

あなたの生命保険契約を使って慈善団体を助けるさまざまな方法があります。

受益者としての慈善

慈善団体を受益者と名づけ、死亡時に死亡恩恵の全部または一部を享受することができます。あなたがポリシーの所有権を維持するので、あなたの状況や好みが変わった場合に、別の受益者を選んで、後で考えを変えることができます。これは不動産税の控除を可能にしますが、短期的な利益はあまりありません。

慈善団体へのポリシー所有権の移転

あなたの慈善団体にポリシーの所有権を移転することは、所得税控除を通じて最良の短期税制優遇を提供します。

あなたの生命保険契約を寄付することによって、あなたは一般にあなたの所得税の責任から政策の公正市場価値を差し引くことができます。これは、ポリシーの詳細に応じて、数万ドルに相当する可能性があります。しかし、これは政策寄付の唯一の所得税の恩恵ではありません。

あなたの全ライフポリシーの所有権を慈善団体に移譲することに決めた場合、その慈善団体は保険契約者と受益者の両方になります。彼らはあなたの人生の残りの部分でポリシーを現金化するか維持することができます。一般的に、ポリシーを維持することを選択した場合、前と同じように引き続き保険料を支払うことになります。ただし、保険契約者の場合と異なり、これらの保険料は税額控除可能です。これは、お客様のポリシーの公正市場価値を控除することに加えて、毎年支払う保険料を差し引くことができることを意味します。

もちろん、あなたのポリシーに署名することには制限があります。あなたの方針の「基礎」が適正市場価値よりも低い場合、基本額はあなたが差し引くことを許される額です。基準額は、ポリシーで支払ったプレミアムの総額から、受け取った引き出しや支払いから寄付金までの額までです。あなたの保険会社は、あなたの控除額を決定することができます。あなたが最終的な決定を下す前に尋ねる。

多くの人にとって、生命保険の全額を寄付することで、現金を寄付していればもっと多くのことをできるようになります。生命保険契約が不要になったり、税制上の優遇措置が優先事項と見なされた場合、それは複数の利益をもたらす慈善活動です。

シャッターストックによる傘の画像。