即時支払年金

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即時支払い年金またはSPIAとも呼ばれる）は年金です。 仕組み（例）：

年金は、投資家が保険会社、銀行、または銀行に一括払いする契約です。その他の金融機関は、投資家に将来のより高い一時払いまたは一連の保証された支払いを与えることに同意する。

典型的な年金投資家は、引き渡し期間が終了し、投資家が少なくとも59歳1/2歳。しかし、即時年金には譲渡期間がほとんどまたはまったくありません。つまり、所有者は年金を購入するとすぐに支払いを受け取り、死ぬまで受け取ることになります。

これがどのように機能するかを理解するために、毎月$ 1,000の月額支払いを保証したいとします。あなたが引退した今、生きてください。保険会社は、将来の所得の流れを保証する即時年金を得るために、今あなたが$ 100,000を預金しなければならない場合があり、支払は1年以内にあなたに流れ始めるでしょう。現実の世界では、元の投資の規模、年金の契約条件および金利が毎月の支払いを決定します。 IRAとは異なり、投資家が年金にどれくらい投資することができるかに制限はありません。

退職勘定で保持されていないSPIAからの月額支払いの一部は、元本の返還とみなされ、課税対象ではありません。

年金受給者の死亡時にほとんどの年金支払いが中止され、保険会社は残っているものをすべて保持します。したがって、年金の月額支払いの規模は、年金が全額支払われる前に年金受給者が死亡するかどうかに関して保険会社が基本的に決定する賭けの反映でもあります。しかし、一部の保険会社は、5歳以上のライフ・プラス10の選択肢を提供しています。これにより、年金受給者は、所有者の死後5年または10年間、所有者の受益者に行くことになります。

重要な理由

賢明な投資家は、一般的に年金の重要な欠点を考慮する必要があります。 1つは、直接的な年金からの課税可能な部分は通常、所有者の経常的な所得税率（長期的なキャピタルゲインの低下率ではなく）で課税されることです。さらに、受益者が年金を継承した場合、投資信託の株式を引き継いだ場合と同様に、基本的にステップアップを行うのではなく、通常の税率で年金の利得に課税される。

銀行預金とは異なり、FDICまたは他の機関は年金を保証せず、発行者が破産した場合、年金はその価値の一部または全部を失う可能性があります。したがって、年金を買い物する際に発行者の信用度を考慮する必要があります。ベスト・レーティング・サービス、ムーディーズ、スタンダード・アンド・プアーズのすべてがこのサービスを提供しています。

報酬はまた、年金の論争の主要な原因です。多くの場合、フロントエンド・ロード、州税、口座価値のパーセンテージに基づく年間手数料、早期撤退罰金などがあり、年金の優位性の大部分またはすべてを相殺する可能性があります。セールス戦術と透明性の低い開示を圧迫することも、年金のイメージを傷つけたので、賢明な投資家は、これらの開示資料を読んで、財務コンサルタントに十分な質問をしてください。一般的に）議論の余地がある、彼らはいくつかの収入投資家のための良い賭けかもしれない。最終的には、直接的な年金の妥当性は、投資家の財務目標、税務状況、利用可能な年金の種類に依存します。インフレと金利の期待は、投資家が自分の扶養家族や相続人のために望むように、投資家が選択する年金の種類に影響を与える可能性があります。