財務計画の生命保険の税金優位性を活用する

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ほとんどの人は、単純に借金を返済する方法や被保険者の所得を差し替える方法として生命保険金を見るかもしれませんが、財政の他の分野で生命保険計画を実行可能な計画ツールにすることができる税金関連の利点があります。

確かに、生命保険の主な利点の1つは、死亡給付金の収入が免税所得に無税であることです。これは、資金の受取人が、借金を払い、失われた所得を置き換えたり、困難な時期に他の重要なニーズを満たすために、資金を十分に活用できることを意味します。

長期生命保険は純粋な死亡給付保護のみを提供しますが、永久生命保険は別の話です。恒久的生命保険契約は、死亡給付カバレッジおよび現金価値の構成要素を提供し、保険契約者が長期にわたり実質的な繰延税金を積上げることを可能にする。独立した生命保険代理店として、これらの税制優遇された機能のいくつかをさまざまな方法で計画に組み込んだクライアントと協力しました。

今日、市場で利用可能ないくつかの永久生命保険の種類があります。これには、生涯、普遍的な生活、変容的な生命、多様な普遍的な生命、およびインデックスされたユニバーサル生命保険が含まれる。

生活の中で恒久的な生命保険契約者が利用できる税務関連の利点は次のとおりです。

税繰延成長

恒久的な生命保険契約では、現金価値の控除は、撤回されるまで課税されません。これは、資金が本質的に利益の上に毎年利益を上げることができ、時間の経過とともに実質的に資金が成長することを意味します。保険契約者が撤退した場合、利益は経常利益として課税されます。

しかし、死亡前に現金価値を収穫しないと、保険会社の配当金を含む現金価値が保険会社に吸収され、死亡恩恵のみが受益者に支払われる可能性があります。

非課税の配当

多くの場合、適格生命保険契約で受け取った配当は免税であり、保険契約者の納税申告書に報告する必要はありません。配当は保険料の返還とみなされるからです。しかし、配当金は、保険契約に支払われた保険料の正味額を超え始めると、課税対象となる可能性があることに注意することが重要です。ポリシーの配当は、保険料の支払いや保険金の追加購入に頻繁に使用されます。

被保険者の死亡時には、保険会社の配当金を含む現金価値が保険会社に吸収され、保険金の死亡給付金は収入源から無償で支払われます。（死亡給付金額は依然として被保険者の総合的な不動産価値に含まれる可能性があり、したがって不動産税計算に含まれることに注意することが重要です）。

現金引き出し

十分な現金価値がある場合は、ポリシーから現金を取り戻すことができます。払戻しは通常、プランの契約者の「基準」額まで非課税となります。基礎は、保険料支払いによって保険契約に入金された金額です。その基準を超える金額は、利得とみなされ、利益は、撤退時に通常の所得税の対象となります。

引き出しは通常、政策の根拠から最初に出てきたものとして扱われ、次に利益になる。一例として、現金の価値が$ 15,000で、そのうち$ 10,000が基礎である場合、最初に回収された$ 10,000は非課税となります。上記の金額は、利益とみなされ、課税所得とみなされます。

現金引き出しにアクセスするには、通常、保険会社に直接連絡する必要があります。

現金の引き落としでは、同時に現金価値を取り、あなたの方針を取り消しますが、根拠のみが取り出されていても、引き渡し手数料と呼ばれるものがあるかもしれません。降伏手数料の額は、契約者がポリシーを所有していた期間に依存することがよくあります。降伏手数料を避けるための1つの方法は、政策ローン（下記参照）を使用して、またはポリシーを放棄するのではなく、撤回によってお金を借りることです。

政策ローン

恒久的な生命保険契約の現金価値は、保険貸出の担保としても使用できます。ローンを返済している限り、現金価値のみを扱っているため、ポリシーで提供されている範囲を消去することはありません。保険契約者が恒久的な方針で現金価値を借り手に借り入れる場合、保険契約者は流通とはみなされず、契約者には収入としてカウントされません。

保険契約者が技術的に金銭を払っていないため、生命保険貸出金には税金がかかりません。ただし、ローンに請求される利息があり、利息は税額控除可能ではありません。金利は様々ですが、通常は銀行やその他の貸し手からの貸出金よりも低くなります。

これらの理由から、いくつかの状況では、例えば、高金利債務を返済するために、あるいは現金が本当に必要であり、貸し手から標準的な融資を受けることができないときに、政策ローンを取ることが理にかなっていますあなたは政策のローンを払うことができます。しかし、保険金の受給者に支払われる死亡給付金から被保険者の死亡時の未払いの保険料ローンが減算されるため、注意が必要です。

ポリシーローンを取得するには、通常、保険会社に直接連絡する必要があります。

スマートプランニングツール

現金価値生命保険に関する多くの税制優遇措置のために、退職所得の補填、住宅ローンのような大きな借金の払い戻し、子供や孫の大学教育への資金援助など、財務計画のツールとしてそれらを使うことができます。

例えば、今日、多くの退職者は、彼らの退職勘定および社会保障からの資金が退職時のすべての経費をカバーしていないときに残される可能性のある所得格差を埋めるために生命保険現金価値を使用している。この場合、政策融資の資金は、所得税を免除されるため、特に有益です。

さらに、早期退職者（59才まで）の場合、IRAやその他の退職勘定とは異なり、生命保険から資金を引き出すための早期撤退罰金はありません。同様に、多くの有資格退職計画や伝統的IRAが存在するため、70才以上の年金制度に資金を残すために必要な最低限の分配ルールはありません。

恒久的な生命保険は死亡給付金を支払うだけではありませんが、追加機能のためにさらに支払うことができます。あなたの契約の条件を理解して、あなたのニーズに合った最良の保険を得るようにしてください。

結論

あなたがもはやここにいないときに免税の死亡給付があなたの家族のために提供できる助けを超えて見ると、あなたがまだ生きている間に役立つかもしれないこの種の保険にはさらなる利点があります。スマートプランニングと組み合わせたこれらの他の機能の理解は、全体のカバレッジと節約のニーズに合わせて最適なソリューションを考え出すのに役立ちます。

ブラッドカミンズは、オハイオ州コロンバスのローカルライフエージェントの創設者です。