IRAの貢献を最大限に活用する保護者のために、Rothは報われる

yessir mv ( first love )

Investmentmatomeの分析によれば、個人の退職勘定に年間最大の貢献をするセーバーは、従来のIRAよりもRoth IRAで税引き後の退職金をより多く控除する可能性があります。数字は、Rothが従来の知恵が示唆する以上にその貯蓄者に好意的であることを示しています。伝統的なIRA寄付による税金節減も別途投資されていない場合、相違は最も極端です。

この分析では、各口座への年間寄付金5,500ドルに基づいた結果を検証します。 Roth IRAの寄付は税金が払われた後に行われ、伝統的なIRA寄付よりも早い貯蓄の約束を表しているため、Rothは長期的には税引き後のIRA値が高くなります。 Roth IRAの税制優遇措置を調整するには、伝統的なIRAセーバーが毎年の拠出金から税金を節約する必要があります。これらの勘定の税務処理の詳細については、伝統的なIRA税額控除が投資されたときの勘定科目の比較方法については、下記の「算数を行う：Roth IRAと従来のIRA」を参照してください。

この研究では、退職時のRoth IRAの宅内価値が、同じ寄付を受けた従来のIRA（各5,500ドル）よりも10万ドル以上高いシナリオがいくつか見つかっています年）の投資期間を30年間とする。

主な所見

伝統的なIRA税額控除が個別に投資されなければ、最大貢献額は常にRothに有利です。 この分析では、退職時の伝統的なIRAの価値がRoth IRAの価値を上回る税金シナリオは見つからず、両方の口座に最大の寄付があり、伝統的なIRA税額控除は別の投資手段に投資されていないと仮定します。
退職時に最も高い税率を支払う投資家は、最も利益を得る（または失う）立場にあります。 Roth IRAsに蓄積された付加価値は、退職時の実効税率が最も高い投資家にとって最も重要です。彼らは30年間でさらに184,364ドルの純利益を上げています。
税金の節約に投資することは伝統的なIRAを助けることができます。 毎年の伝統的なIRAの寄付による節税額の100％を投資すれば、ほとんどの税務シナリオは依然としてRoth IRAに有利です。しかし、税率を再投資すると、伝統的なIRAを使って、キャリアの間に非常に高い税率を持つ保護者と退職者が非常に低い税率を大幅に引き出すことができます。詳細は以下の表を参照してください。

数学をする：Roth IRAと従来のIRA

Roth IRAへの寄付は、税引き後のドルで行われます。これは、すべての寄付がより高い実効費用を有することを意味します。現在の年間寄付限度額 - 5,500ドル寄付を25％の税率で行うには、税金1,833ドル。（私たちのサイトRoth IRA解説者と一緒にロスについて学んでください。）

伝統的なIRAに5,500ドルを払うと、その金額は税引き前になります。つまり、あなたの費用は5,500ドルです。控除の対象となる場合、その費用はその控除の価値によって相殺されます。これにより、従来のIRAは短期的にはより良い取引になります。そして、ほとんどの節約者が伝統的なIRAを選ぶ理由の1つになりそうです。インベストメント・カンパニー・インスティチュートの2016年のデータによると、米国の世帯の25％が伝統的なIRAを持っていますが、17％にはロスしかいません。これらの数字にはすべての所得レベルが含まれていますが、Rothの資格制限を満たしている人々の間では、伝統的なIRAは依然として大きなマージンを示しています。

税金に関するすべてが考慮される場合、どの口座が税引き後の残高を引き上げるかという問題は、毎年、伝統的なIRA減税を投資するかどうかにかかっています。伝統的なIRAから30,000ドルが回収されると、IRSはカットを取る。正確にどれだけ未知の将来の税率に依存するかは、おそらく数千ドルになるでしょう。しかし、30,000ドルが退職時にロスIRAから出てくると、寄付が行われたときに既に税金が支払われていたため、30,000ドルが退職者に届きます。

たとえその貯蓄が投資されていなくても、伝統的なIRA税額控除は価値があることは注目に値する。実際、これらの税金節減は、緊急資金の貴重な付加価値となりうるし、借金の返済や毎月のキャッシュフローの緩和に役立つ可能性もある。しかし、この分析では、全体的なキャッシュフローではなくIRAの税引後価値に焦点を当てています。

保護者が伝統的なIRAの節税措置

これらの口座の拠出限度額はすべて同じです - $ 5,500はすべてのIRA寄付の年間合計の合計です - 最も貢献度が高い場合は伝統的なIRAをRoth IRAと競争させる1つの方法があります。伝統的なIRAの貢献は別の投資口座にあります。その補完的な仲介アカウントは、IRAへの投資を反映する方法で投資されるべきです。（貯蓄者が伝統的なIRAに最大限貢献しないシナリオでは、税金節約に投資すると、別の仲介口座を開設する必要はないことに注意してください）。

退職者の税率が25％以下であるようなシナリオでは、保存された税金の100％を投資することで、従来のIRAはRoth IRAよりも貴重な選択肢になります。IRSのデータによると、アメリカの納税者の過半数が25％以下の括弧内に入る。

従来のIRA控除による節約額の100％の投資は、Roth IRAへの投資よりも全体的な退職金残高が少なくなっています。

貯蓄者が伝統的なIRAの税金節約に投資しないとき

これは、Roth IRAが伝統的なIRAを本当に凌駕する時です。下の表は、Roth IRAが伝統的なIRAをさまざまな税務シナリオで、年間最大寄付額5,500ドルでどれだけ増やしているかを示しています。

以下のグラフでは、これらのシナリオでセーバの退職前税率が何であるかは問題ではないことに注意してください。伝統的なIRA税額控除は毎年投資されないため、退職時の税率だけが結果に影響します。

以下の電卓を使用して、様々なRoth IRAと従来のIRA税務シナリオを試してみてください。

（ほとんどの）節約のための簡単な選択

要するに：伝統的なIRAに対してRoth IRAを選択すると、IRAに年間最大の寄付を行い、伝統的なIRA税額控除を個別にはしない保護者は、退職時にはより多くのIRA貯蓄を得ることになります。

退職後の投資で適切な道を歩いていることを確認するには、InvestmentmatomeのIRAのヒントに従ってください：

雇用主のマッチングドルを活用してください。 Rothや伝統的なIRAに貢献する前に、401（k）のような退職計画を提供されている投資家は、雇用主にマッチングするドルを得るために十分に貢献するべきです。
適切なIRAプロバイダを選択してください。 あなたのIRAを開く場所を決定するときは、ノン・トランザクション・ファンド・ミューチュアル・ファンドと手数料無料のエクスチェンジ・トレード・ファンドの数を含む、ブローカーの口座料金と投資の選択を検討してください。投資を選択するときは、投資家が支払う資金の年間運営費である経費率に注意してください。
配布ルールを理解する。 59歳半前にIRAからお金を奪うと、10％の罰金と所得税が発生する可能性があります。 Roth IRAはより柔軟性がありますが、投資収益ではなく、いつでも削除することができます。しかし、この資金は退職予定であることを覚えておくことが重要です。

Arielle O'Sheaは個人金融のウェブサイトInvestmentmatomeのスタッフ執筆者です。メールアドレス：[email protected]。 Twitter：@arioshea。 Jonathan ToddはInvestmentmatomeのデータアナリストです。電子メール：[email protected]。

この記事では、伝統的なIRAからの税金節約投資の影響をより明確にするために改訂され、従来のIRAがRothを上回るいくつかのシナリオをもたらしました。また、Rothは従来のIRAよりも最大の利益率で優れていることを明らかにしています。

この記事の最初のテーブルと電卓の以前のバージョンは、伝統的なIRAから貯蓄を別の仲介アカウントに投資する税負担を過大評価していました。計算が更新され、撤回時に課税対象口座への投資家の納税額に計算には課税されず、追加の詳細が方法に追加されます。

方法論

伝統的なIRAおよび仲介口座への貢献に対するRoth IRAへの年間貢献度を決定するために、Roth IRA寄付の税引前価値を使用し、伝統的なIRAと同等の投資額と投資に対する税金節減を計算しました.5,500ドル25％の税率でRoth IRAへの拠出、税引前費用は7,333ドルです。同額の場合、保護者は伝統的なIRAに5,500ドルを投資することができ、1,833ドルの税引き残高が残ります。その$ 1,833に税金を払った後、セーバーは残り1375ドルを残して別の課税仲介アカウントに投資する。

これらの数字は、年間投資額として、各投資選択肢の価値を決定するために使用されたもので、30年の期間にわたって6％の年間収益を仮定しています。また、税額控除の投資額の割合が調整されるさまざまなシナリオを計算しました。

伝統的なIRAおよび仲介口座の投資からなる退職ポートフォリオは、引退予定の税率で課税され、Roth IRAは拠出年度に限り課税されます。

キャピタルゲイン税率は、退職時に予想される実効税率に含まれていた。ポートフォリオの総税率は、ポートフォリオへの投資の組み合わせと債券の税金処理などの他の要因に依存します。

課税仲介口座への投資は、課税対象口座と伝統的なIRAの両方の税引き後返品全体を引きずり、毎年税金が課せられる可能性があります（例えば配当や課税ポートフォリオの売上高からのキャピタルゲイン配分など）。これらのコストは、課税対象勘定の資産配分に基づいて大幅に異なる可能性があるため、これらの計算に組み込まれていません。アカウントを比較する際には、期待される税引後利益を考慮に入れることをお勧めします。

Investmentmatomeは、定年退職時の所得税後の伝統的なIRAの価値と、退職時の課税対象資産の売却に伴うキャピタルゲイン税の課税勘定の価値に、退職時のRoth IRAの価値を比較しました。課税対象資産のキャピタルゲイン15％を含む適切な税金がこの計算に含まれました。

すべての数字はインフレ調整されています。