新しい親の税金

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ああ、税金の時間。あなたが子供を抱えているとき、最も恐ろしい時間はさらに複雑になります。良いおニュースは、あなたの小さなものが、あなたがより大きな払い戻しを受けることを意味することができ、あるいは、アンクルサムがノッキングを起こしたときに、より少ないことを意味する可能性があります。

この物語では：

新しい親のための最も一般的な税金特典
その税率がどれほど価値があるか
あなたの子供がすべて育ち、大学に向かうときにどの税制上の利点が生まれるでしょうか

私たちが子育ての特典について話すとき、彼らはまれに財政的です。子供たちは高価です！新しい子供に付随する金銭的利益は、特にあなたが子供を育てる費用と大学の資金のための予算に直面したときにすぐにはっきりしないかもしれません。しかし、家族を助けるために特別に設計された税法があります。これらの法律は、貯蓄する可能性があり、税金を払う余分な現金を得ることさえできるので、学ぶ価値があります。

親の税制優遇措置の大半はクレジットの形で行われます。税額控除は、あなたの納税義務を直接軽減します。例えば、連邦政府に4,000ドルの税金を払う場合、3,500ドルのクレジットはその負債を500ドルに減らすでしょう。

新しい親が最も関心を持つべき3つの税額控除は、Child Tax Credit、Child and Dependent Care Credit、およびIncome Income Tax Creditです。あなたの最初の子供のためのそれらとそれらの潜在的な減税の詳細については、下記をご覧ください。

児童税額控除

潜在的な減税：1,000ドル

連邦の児童税額控除の対象となるほとんどの人々は、年末に17歳未満の世帯の各子供に対して1,000ドルを受け取る。しかし、このクレジットを獲得するための所得制限と予選のための一連の要件があります。例えば、2016年の課税年度では、納税者は、調整後の総収入が

別々に提出された夫婦のための$ 55,000
単身、世帯主または適格な未亡人/寡婦のファイラーについて75,000ドル
共同で提出する夫婦のための$ 110,000

これらの限度額を超える1,000ドルごとに、信用は50ドル減額されます。

このクレジットの資格を得るには、問題の子供は、あなたの息子、娘、義理の子ども、養育児、兄弟、姉妹、兄弟、半分の兄弟、またはその家族の子孫でなければなりません：

課税年度の終わりに17歳未満でした
その年の彼または彼女自身のサポートの半分以上を提供しなかった
今年の半分以上あなたと一緒に住んでいた
あなたのリターンに依存していると主張されている
今年度は共同リターンを提出しなかった
米国市民、国民または居住者が外国人ですか？

必要なフォーム：スケジュール8812、スケジュール8812の手順

IRSは所得制限とクレジット金額を時々更新します。出版物972の最新情報はここにあります。

子供および従属ケアクレジット

潜在的削減額：$ 3,000まで

あなたが多くの新しい両親を好むなら、あなたは働いている間、育児のために他の人の助けに少なくとも部分的に頼っています。連邦児童および扶養手当は、これらの育児費用を支援することを目的としています。これは、あなたが課税年度を通して育児施設に支払った総経費の割合に基づいています。その割合はあなたの収入に基づいています。

このクレジットで請求できる正確な金額は、総経費と所得によって異なります。

あなたは許容される費用の一定割合を請求します。これらの費用には、毎週の育児費用、食事費、就学前の授業料などが含まれます。許可されるパーセンテージは20％から35％の範囲です。最も低い所得を持つ納税者は、誰がそれを請求できるのかについての上限所得制限はないが、より大きなクレジットを認めている。

課税年度2016年の場合、納税者の主張できる1人は、1人の従業員に対して3,000ドル、複数の従業員に対して6,000ドルでした。

すべての税額控除と同様に、制限と資格基準があります。これは、税務年度の終わりに13歳未満である限り、または自分自身を気遣うことができず、少なくともあなたの家に住んでいる他の扶養家族のために、あなたの子供のために取ることができます年の半分加えて：

世話をしている人があなたの配偶者、子供の親、あなたの納税申告書に記載されている別の従業員、または19歳未満のあなたの別の子である場合、クレジットを請求することはできません
主張されている育児費用は、あなたがフルタイムの学生であるか、または自分自身を気遣うことができない限り、就労しているか仕事を探しているので来なければなりません
あなたが結婚している場合は、一緒にファイルしなければなりません
育児事業者の氏名、住所、納税者識別番号は、納税申告書に含まれていなければなりません

必要な書式：書式2441、書式2441の指示書

IRSは毎年最大のクレジット金額を更新することができます。ここでトピック602の最新情報を見つけることができます。

プロのヒント：多くの州では、独自の児童税額控除と児童および扶養扶養控除を提供しています。これは連邦の児童税額控除を受けるあなたの能力に影響を及ぼさず、実際に資格要件を拡大する可能性があります。非営利企業開発企業の資産&機会スコアカードは、どの州が独自のクレジットを持っているかを把握します。

所得税額控除

潜在的削減額：$ 3,373まで

給与所得税額控除は、労働者階級の低所得家庭を支援するように設計されています。他のほとんどのクレジットとは異なり、EITCは返金可能です。

EITCは、あなたの調整された総所得と世帯規模に完全に基づいています。資格基準とあなたが受け取ることができる最大額は、毎年変わります。

2016年には、1人の子供を持つ適格家族がEITCのために$ 3,373を受け取ることができました。子供一人一人で、金額が増えます。例えば、2人の適格な子供がいる家族は、2016年には5,572ドルまで、3人の子供がいる家族は6,269ドルまで受け取ることができます。

この信用は特に低所得国の納税者を対象としているため、所得制限は比較的限定的です。例えば、2016年には、1人の子供がいる1人の親（世帯主、または未亡人/寡婦）が39,296ドル以下の罰金を科す必要がありました。 1人の子供を持つ夫婦は、$ 44,846未満にしなければなりませんでした。

必要なフォーム：スケジュールEIC

IRSは毎年所得制限とEITC額を更新しています。最新の情報はIRSのウェブサイトでご覧いただけます。

採用クレジット

潜在的削減額：$ 13,460まで

連邦控除控除は、両親が養子縁組に関連する費用の一部を相殺するのを助けるように設計されています。これらの費用には、

採用費用
裁判費用と弁護士費用
養子縁組の過程での食事や宿泊費を含む旅費

採用クレジットを請求するための所得の除外とドルの制限があります。さらに、あなたの雇用主が養子縁組の助けをしている場合、その就職金額はあなたの税金負担を（あなたの総収入から差し引くことによって）減じますが、税額控除の下で払い戻されることはありません。

課税年度2016年の場合、養子縁組税額控除は子供1人当たり最大13,460ドルに制限され、201,920ドルを超える人は段階的除外の対象となり、適格払戻可能費用の100％未満を受け取りました。

必要な書式：書式8839、書式8839の指示書

IRSは、毎年ドルの限度額と収入要件を更新しています。 Topic 607の入所クレジットに関する最新情報は、こちらをご覧ください。

大学生向け

子供を持つことによる税制上の恩恵は、もはや小さいものではなくなります。大学時代になると、いくつかの単位を取得する資格があります。

アメリカの機会税額控除、生涯学習控除、授業料および手数料の控除は、資格のある学生に支払う両親のために利用できます。

教育関連税制優遇に関する最新情報については、IRSのウェブサイトをご覧ください。

医療費控除の領収書を保存する

親として、あなたは医療費を負担します。また、あなたの子供が特別な医療や継続的な保健医療ニーズを持っている場合は、あなたの税申告書に項目を記入することができます。これは、調整された総所得の10％を超える医療費のみが控除可能です（あなたまたはあなたの配偶者が65歳以上の場合、7.5％）。

たとえば、調整された総収入が年間10万ドルであれば、世帯の医療費は1万ドルを超えてから控除対象となります。しかし、その基準を満たしていれば、適格な医療費の長いリストがあります。障害に関連する家庭の改善、特別なセラピーと指導、医学的に必要な私立学校とプログラム、特別な食事のための食費、医師の訪問と処方薬の追加費用が含まれます。

あなたが10％の閾値に達したかどうかわからない場合は、領収書と請求書を念のために保持してください。

必要な書類：スケジュールA

これらのクレジットを念頭に置いて税金を払う

税法は絶え間なく進歩していますが、これらのクレジットはしばらくの間存在しており、今後も長年親に利益をもたらす可能性が高いでしょう。あなたの会計士または税金ソフトウェアは、一般的に、年末に利益を得ることができるこれらの税額控除やその他の税額控除を受け入れ、IRSのウェブサイトでは、更新された与信額と変更が発生したときにそれを提供することができます。

これらのクレジットの価値は、あなたの個人的な財政状況に応じて大きく異なりますが、あなたが子供を育てるときには、あらゆるビットが役立ちます。あなたがどこに救うために立っているのかを知ることで、これらの機会が逃げないようにすることができます。

Elizabeth Renterは個人金融のウェブサイトInvestmentmatomeのスタッフ執筆者です。電子メール：[email protected]。 Twitter：@ElizabethRenter