529カレッジプランから資金を撤退するための税金賢明な方法

A 529プランは、大学のために節約するための素晴らしい方法です。税金を必要とせずに投資を増やし、適格費用を引き出すことができますが、その授業料が転がり始めるとお金を得るのは難しいことです。あなたは驚きの税金控除を避けたいならば、529口座からお金を取る正しい方法があると言うことは間違いありません。

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あなたは年間を通していつでも529からお金を取ることができますが、一般的に、あなたの引き出しは、あなたが今年中に実際に支払った大学の経費以下である必要があります。ですから、来年1月に支払う授業料がある場合、12月の529から払い戻しをしないでください。間違った課税年度になるでしょう、とJ. Barbara Weltman氏は警告します。ラッセルの1001年の控除と税金控除2017年。

1年の間に払い戻しをすると、IRSは10％のペナルティと超過分の一部または全部について所得税を課すことがあります（例外はありますが、IRS Publication 970の第8章に詳細が記載されています）。

財政援助を考慮する

奨学金、助成金、GI請求金などの免税財政援助を考慮して、不必要な引き出しをしないでください。彼らはあなたの資格のある高等教育費の額を減らします。あなたがそれらの情報源を忘れて、あなたが529からあまりにも多くを奪ったと気付いた場合は、超過分を使って授業料を前払いしたり、ジュニア向けに新しいコンピュータを購入したりすることを考えてください。ブラウン・ブラザーズ・ハリマンのプライベート・ウェルス・マネージメント担当バイス・ディロンヨーク。それは税金や罰金を避けるのに役立ちます。

教育課税の破産

貯蓄と支払いのために税金コードをあなたの利点に使ういくつかの方法：

529プラン

• あなたが得るもの： 授業料、手数料、ルーム・ボード、本、備品、およびある種の機器（コンピュータのような）のような「資格のある高等教育費」のための免税配布は、
• 適格となる所得制限： 無し

アメリカの機会クレジット

• あなたが得るもの： 授業料、手数料、備品および備品の場合、最大$ 2,500
• 適格となる所得制限： 1人のファイラーについて$ 90,000;共同出願人のための$ 180,000

生涯学習クレジット

• あなたが得るもの： 授業料、手数料、本のための税申告（学生1人当たりではありません）あたり最高$ 2,000
• 適格となる所得制限： シングルファイラーで$ 65,000、共同ファイラーで$ 131,000

授業料と手数料控除

• あなたが得るもの： 授業料と手数料は最大$ 4,000
• 適格となる所得制限： シングルファイラーの場合は80,000ドル。共同出願人のための$ 160,000

注意： 同じ学生の3つの単位をすべて請求することはできません。 IRSはあなたが1つを選択しなければならないと言います。教育税制の詳細はこちらをご覧ください。

アンクルサムが法案の一部を履行するかどうか確認してください

あなたの529プランからすべてを支払うと、テーブルにお金を残すことができます。それは、税額控除と教育費のために控除された税額控除があなたがあなたの529から取ったものを減らすことができるからです。

例えば、アメリカの機会クレジットは、529からのお金であなたにクレジットを払った費用が支払われなかった場合、あなたの税額控除を年間2,500ドルまで引き上げることができます。

だから、もしあなたがアメリカの機会信用証明書（あなたが資格を得るかどうかを調べるためにここに行く）を取ることを計画しているならば、定期的な貯蓄または当座預金口座または他の現金源から控除するだけで、言った。

「そのようにすれば税額控除を受けることができ、残りの費用はすべて529計画から来る」と彼は説明する。 （他の教育税制については、サイドバーを参照してください）

おばあちゃんと調整する

家族の何人かのメンバーがそれぞれジュニアのために529アカウントを設定している場合は、あまりにも少なすぎることを避けるためにコミュニケーションを取るようにしてください。また、各アカウントの実績をご覧ください。

「ハイパフォーマーだけを残して、それを下位のパフォーマーから受け止めてください」と彼女は言う。

小切手に入れたい人の名前を考えましょう

ウェルトマンは、529からの分配は、口座の所有者（例えば、親または祖父母）、受益者（学生）、または学校に支払うことができると述べています。

"それを行う最善の方法は受益者に支払うことです"と彼女は指摘する。あなたがそれを自分自身に出すと、529管理者が撤回を報告するために送信するフォーム1099-Qは、配布が指定受益者に行かなかったことを示します。

「それはおそらく、IRSに眉をあげることは間違いないと確信している」と彼女は言う。 「それで、資金は教育のために使われました。それはできますが、それは明らかに面倒です」

飛行機でそれを吹かないでください

これらの大学時代のすべての購入がIRSの目に見える適格教育費であるわけではありませんので、あなたがあなたの529を使うときの正しい費用について考えていることを確かめてください。

たとえば、交通機関は一般的に資格のある教育費ではないため、航空券、バスパスまたは新しいムスタングに529ドルを費やすことは大きなノー・ノーです。保険と医療費もカウントされません。学校数が要求するソフトウェア。 "Minecraft"はありません。

「私はビールが覆われているとは思わない」とWeltmanは付け加えた。

リデュース、リユース、リサイクル

ジュニアがフルライドをしたり、数年続く「ギャップ・イヤー」を取ることに決めたら、その529アカウントのお金は永遠に失われません。あなたはあなたの子供の別の人や他の家族にそれを移すことができます。あなたは自分を学校に戻すことさえできます。それがオプションでないなら、アカウントを空にすることは世界で最悪のことではないと言います - あなたは10％のペナルティと税金を収入に支払わなければならないかもしれませんが、残りはあなたに戻ります。 Juniorにアカウントを払うことで、もしあなたが自分よりも低い税金控除をしていれば、税金の一部が奪われる可能性がある、と彼女は付け加えている。

いずれにしても、それをやり直してください。口座にお金が入っている時間が長くなればなるほど、そこで成長する可能性が高くなり、その税金が大きくなります。

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Tina Oremは個人金融のウェブサイトInvestmentmatomeのスタッフ執筆者です。メールアドレス：[email protected]。