仕組み（例）：

年金は生命保険に似ていますが、両者の間に重要な違いがあります。生命保険契約の条件の下では、保険者は一般に被保険者の死亡時に支払いを行う。年金の条件の下で、同社は

年金受給者 の生涯にわたって支払いを行う。また、年金受給者が受給者を指定していない限り、年金受給者の死亡に伴って年金支払が停止する。 所有者と年金受給者は通常同じ人であり、場合によっては同じ人である必要がある。ほとんどの年金支給は、年金受給者の死亡時に停止します。「生命保険オプション」と呼ばれます。しかし、一部の年金制度では、年金受給者が死亡した後に受取人に名前をつけることができます。

たとえば、XYZ社から年金を購入し、年配者として年配の姉妹を指定した場合、年金の支払いは姉の年齢と平均余命に基づいて行われます。あなたの子供を受益者と名づけた場合、年金受給者、あなたの妹が死亡したとき、年金の残っているものを継承します。

ほとんどの場合、受益者と年金受給者は、年金受給者は別の人です。いくつかの保険会社は、死亡が予想よりも早く発生した場合、年金受給者が死亡してから5年後または10年後に有給受給者に年金を支払うという、生命保険プラス5年制度または生命保険プラス10年保険制度を提供しています。 年金は、一部の所得者にとっては良い賭けになるかもしれないが、その妥当性は、投資家の財務目標、税務状況、利用可能な年金の種類によって決まる

年金は一般的に、一定期間インフレと金利の期待は、投資家が自分の扶養家族や相続人のために望むように、投資家が選ぶ年金の種類に影響を与える可能性があります。

年金課税は非常に混乱する可能性があります。例えば、受益者が年金を継承した場合、投資信託の株式を引き継いだ場合と同様に、基本的にステップアップを行うのではなく、通常の税率で年金の利得に課税されます。したがって、税務弁護士、不動産プランナーまたはCPAと協力して、投資前に特定の年金の条件を理解することが重要です。