基本数字から財政予測まで|

正式な財務予測が必要な理由がいくつかあります。最良の理由は、キャッシュフローをより良く計画することです。私は前の章でキャッシュフロートラップについて書きました。標準的な財務予測では、売上予測、経費予算、開始ポジションを取ることができます。また、いくつかの合理的な前提で現金を投じることができます。しかし、これには標準的な財務予測が必要です。キャッシュフローは、あなたの所得とあなたの残高との間のリンクです。上記の図を参照してください。

GAAP

一般会計原則の略語である頭字語GAAPを実行することができます。このセクションのすべてがGAAPに従っています。

基本数字を完了していれば、既に半分以上のところにいます。将来の売上、売上原価、営業費用をすでに見積もっています。あなたは標準的なプロフォーマの損益計算書に非常に近いです。利子と税金の予測を追加するだけで、完了しました。

そこから残高を計画したいと考えています。資本、資産、および負債はどうなりますか？あなたの開始時残高を計画の見積もり推測と一致させることができれば、いくつかのローリング前提がそこから現金へとあなたを連れて行くでしょう。

実際に、これらの見積もりを行う私の好きな方法は、キャッシュフローの数値を管理し、これらの変更を使用して貸借対照表を自動的に生成します。このセクションで詳しく説明します。

収入対残高対現金

収入計算書（損益とも呼ばれます）は、定義された期間（通常は損益計算書）月または年）。これは、売上高より少ない経費を節約し、利益に等しい。一方、貸借対照表は、ある瞬間（通常、月末または年末）に財政状態を示します。これは資産、負債、資本です。資産は常に資本（資本とも呼ばれます）と負債に等しい必要があります。キャッシュフローは他の2つを調整します。あなたのお金がすべて受け取ったわけではなく、すべての支出が損益計算書に表示されているわけではなく、すべてがバランスシートに表示されているわけではありません。キャッシュフローは2つを結びつけます。そして、はるかに重要なのは、お金がどこから来るのか、どこから来るのかを示しています。しかし、その間に、これらのさまざまなステートメントがリンクする方法にいくつかの標準的な規則があります。これは、Excelで正しく、Lotus 1-2-3の場合は正しく、Business Plan Proでは自動的にGAAPに当てはまります。

売上予測には売上高と売上原価が表示されます

• 。販売予測と同じ数字が損益計算書で使用されます。 販売と同様に、通常は別個の人事テーブル
• が必要ですが、そのテーブルに表示される数字は同じ数字である必要があります あなたの損益テーブルは、適切なエリア
• に営業テーブルと人事計画テーブルと同じ番号を表示する必要があります。 キャッシュフローは、損益計算書
• に加えて、貸借対照表項目および減価償却費などの非キャッシュ費用の変動を反映している必要があります。損益について貸借対照表の変更は重要です。たとえば、お金を借りたときに損益に影響を与えることはありません（後で支払利息を除いて）が、あなたの当座預金残高に大きな違いをもたらします。 貸借対照表には、損失およびキャッシュ・フロー
• 売上高、損益、人員、キャッシュフロー、および貸借対照表
• の数字に基づいて、