2014年の所得税について5つのこと

あなたの2014年の税金を提出する期限は4月15日までではありませんが、最後までボールを転がす必要はありません。

内国歳入庁（IAD）によると、ほとんどのアメリカ人はそれだけで、全税務者の20％〜25％が税務シーズンの最終2週間に通常提出している。このような先延ばしは、費用のかかるエラーや罰則、見過ごされた控除とクレジット、そしてより高いレベルのストレスにつながる可能性があります。

あなたの目標は、2014年にIRSにお金を払うことが少ないか、より大きな税金払い戻しを受けるか、費用のかかる間違いを事前にキャッチすることなのかどうか、あなたの税金について考えるのは早すぎることではありません。ここでは5つのことを検討する必要があります。

1.退職金制度の拠出額を増やす

あなたの税金を減らす最良の方法は何ですか？あなたの収入を減らす。 401（k）または伝統的個人退職口座（IRA）、またはその両方にお金を寄付することで、課税所得を下げることができます。

あなたの仕事やその他の収入源から年間60,000ドルを稼ぎ、401（k）プランに1万ドルの税金を、伝統的なIRAに5000ドルを払うとしましょう。あなたの調整された総収入は$ 45,000に下がり、IRSが課すことができる収入が少なくなります。

さらに良いことに、これらの両方のプランに寄付するお金は課税延期です。つまり、何年も過ごすことなく課税されることができます。退職時に退職した場合にのみ課税されます。

伝統的なIRAでは、控除できる額は所得レベルと、すでに職場での退職計画の対象となっているかどうかによって異なります。貢献度と控除限度については、IRSのウェブサイトをご覧ください。

2.ポートフォリオを再配置する

税金を念頭においたポートフォリオの位置を変えて、投資を失って勝者からの利益を相殺して、税務上の収穫と呼ばれる戦略.

あなたが価値のあるものになった年未満の株式を売ると、通常の収入で課税される可能性があります。しかし、価値が下がった投資をいくつか売ると、この利益を相殺することができます。

利益よりも損失が多い場合、IRSは、課税所得を減らすために最大3,000ドルの損失を取ることができることを覚えておいてください。したがって、5,000ドルを得た株式が1枚あっても、8,000ドルを失った株式を持っている場合は、それを損失として報告して課税所得を3,000ドル引き下げることができます。

2014年の最適な税務戦略は、期待される所得レベルに基づいて、翌年の現在の税率と期待税率にも依存します（オハイオ州ストウの公認会計士）。

たとえば、今年35％の税金控除を受けることを期待して、来年39.6％の税金控除にジャンプすれば、今年は15％の税率の恩恵を受けるために、より長期のキャピタルゲインが実現するかもしれませんが、 "ヘイは言う。これは、課税所得で406,750ドルをつくる人は、長期キャピタルゲインでは15％の税率を、406,750ドル以上では20％を支払うからです。

3.あなたの慈善寄付を上げる

ああ、与えることの喜び。あなたが必要としている人を助けるだけでなく、有資格の慈善団体への寄付が税額控除可能な経費としてカウントされるため、自分自身を助けることもできます。

これは驚くべきことではないかもしれませんが、IRSはいくつかのガイドラインを定めています。

税額控除の対象となるためには、501（c）（3）のステータスを持つ有資格組織に慈善寄付をしなければなりません。これには、通常、教会や学校などの非営利団体だけでなく、Make-A-Wish、赤十字、救世軍などの慈善団体も含まれます。適格組織のIRSデータベースをチェックしてください。

慈善費用を控除するには、標準控除を主張するのではなく、控除項目を列挙する必要があります。 2014年には、単一の納税者のための標準控除は、共同で提出する夫婦のために6,200ドルと12,400ドルです。アイテム化の決定は、あなたの合計明細控除が標準控除限度を超えているかどうかによって決まるでしょう。詳細なガイダンスについては、専門の税務アドバイザーを参照してください。

あなたは寄付の領収書と記録を保管する必要があります。これには、あなたが寄付した金額と受け取った日付を示す必要があります。慈善団体からのすべての領収書、クレジットカードの声明、またはあなたが監査された場合にあなたの寄付を証明するキャンセルされた小切手のコピーを保管してください。

一般的には、調整された総所得の50％以上を税金控除で差し引くことはできませんが、場合によっては20％と30％の制限が適用されます。

4.健康貯蓄口座に寄付する

あなたが高額控除可能な健康保険（個人保険の場合は1,250ドル以上、家族保険の場合は2,500ドルを超える控除が適用されます）がある場合は、医療費をカバーする強力なツールである健康貯蓄口座を開設することができます。将来のために保存してください。

健康貯蓄口座には3つの税金優遇措置があります。まず、401（k）プランと同様に、拠出額は税引前であり、課税所得が減ります。次に、勘定で発生したすべての収益と利息は連邦税から免除され、投資は毎年増え、税金はなくなります。最後に、あなたは免税医療費のために分配金を払うことができます。これには、控除可能額、処方箋薬、および医者の診察費用が含まれます。

2014年には、税金控除前の拠出額を、個別の保険金があれば3,300ドル、家族保険がある場合は6,550ドルまですることができます。しかし、55歳以上の人は年間1,000ドルの追加費用を節約することができます。

5.可能な税額控除を調べる

税額控除と控除も同じように聞こえるかもしれませんが、そうではありません。あなたの所得の税額を減らす控除とは異なり、税額控除は、 直接 あなたが政府に支払う税額を減らします。

したがって、2,000ドルの税金がありますが、税額控除で1,500ドルの資格があれば、政府に500ドルの義務があります。利用可能な幅広い税額控除があり、最も一般的なもののいくつかがここにあります：

所得税額控除

このクレジットは、低所得の労働者家族のための財政的支援を提供します。 3人以上のお子様連れのご家族は、2014年に最高6,143ドルのクレジットをお受け取りいただけます。また、2名の適格な子供がいる場合、最大5,460ドルまでお支払いいただけます。実際の金額は、所得水準とあなたの扶養家族数によって異なります。

子供および従属ケアクレジット

子供の世話のために仕事関連費用を支払った納税者は、この信用を利用することができます。 IRSによると、一般的に、あなたは勤務関連経費でケア提供者に支払った額の割合です。

住宅エネルギークレジット

太陽熱温水器、風力タービン、太陽光発電設備などの家庭へのエネルギー効率の良い追加により、これらのクレジットの対象となる可能性があります。

あなたの税金が納付される前に、1年ないし2週間ではなく、年中課税計画について考えるべきです。これらのコスト削減戦略を実行することで、あなたの財布は4月に来てくれてありがとうと思います。

Shutterstock経由の納税者写真。